皇台酒業:2021年年度報告

admin

第一節 首要提醒、目次和释义

公司董事會、监事會及董事、监事、高档辦理职員包管年度陈述内容的真实、正确、完备，不存在子虚記录、误导性報告或重大漏掉，并承當個體和連带的法令责任。

所有董事均已出席了审议本陈述的董事會集會。

本次年度陈述触及的将来规划、成长计谋等前瞻性描写，不组成公司對投資者的本色许诺，投資者及相干人士均理當對此連结足够的危害熟悉，而且理當理解规划、展望與许诺之間的差别，敬请投資者注重投資危害。

公司在本陈述“第三節辦理层會商與阐發”之“11、公司将来成长的预测”部門，具體描写了公司将来谋划中可能存在的危害及應答辦法，敬请投資者存眷相干内容。

公司规划不派發明金盈利，不送红股，不以公积金转增股本。

目  录

第一節 首要提醒、目次和释义 ................................................. 2

第二節 公司简介和重要財政指标 ............................................... 6

第三節 辦理层會商與阐發 .................................................... 11

第四節 公司治理 ............................................................ 36

第五節 情况和社會责任 ...................................................... 55

第六節 首要事項 ............................................................ 57

第七節 股分變更及股东环境 .................................................. 69

第八節 優先股相干环境 ...................................................... 75

第九節 债券相干环境 ........................................................ 76

第十節 財政陈述 ............................................................ 77

备查文件目次

一、载有公司賣力人、主管管帐事情賣力人、管帐主管职員署名并盖印的財政報表。

二、载有管帐師事件所盖印、注册管帐師署名并盖印的审计陈述原件。

三、陈述期内涵《證券時報》及巨潮資訊（//www.cninfo.com.cn）上公然表露過的所有公司文件的正本及通知布告的原稿。

四、其他有關資料。

五、上述备查文件备置點：甘肃皇台酒業股分有限公司證券部

释义

释义項 指 释义内容

公司 指 甘肃皇台酒業股分有限公司

厚交所 指 深圳證券買賣所

盛达團體 指 甘肃盛达團體有限公司

現实節制人 指 赵合座

西部資產、一致行動听 指 甘肃西部資產辦理股分有限公司

上海厚丰 指 上海厚丰投資有限公司

皇台商贸 指 北京皇台商贸有限责任公司

公司章程 指 甘肃皇台酒業股分有限公司章程

股东大會、董事會、监事會 指 本公司股东大會、董事會、监事會

陈述期 指 2021年1月1日-2021年12月31日

第二節 公司简介和重要財政指标

1、公司信息

股票简称 皇台酒業 股票代码 000995

變動後的股票简称（若有） *ST皇台

股票上市證券買賣所 深圳證券買賣所

公司的中文名称 甘肃皇台酒業股分有限公司

公司的中文简称 皇台酒業

公司的外文名称（若有） GANSU HUANGTAI WINE-MARKETING INDUSTRY CO.,LTD

公司的法定代表人 代继陈

注册地點 甘肃省武威市凉州區西關街新建路55号

注册地點的邮政编码 733000

公司注册地點汗青變動环境 不合用

辦公地點 甘肃省武威市凉州區西關街新建路55号

辦公地點的邮政编码 733000

公司網址 //www.huangtai.com.cn

電子信箱 htjy000995@126.com

2、接洽人和接洽方法

董事會秘书 證券事件代表

姓名 谢刚 段文新

接洽地點 甘肃省武威市凉州區西關街新建路55号 甘肃省武威市凉州區西關街新建路55号

德律風 0931-4917086；0935-6139865 0931-4917086；0935-6139865

傳真 0935-6139865 0935-6139865

電子信箱 xiegang000725@qq.com htjy000995@126.com

3、信息表露及备置地址

公司表露年度陈述的證券買賣所網站 深圳證券買賣所網站

公司表露年度陈述的媒體名称及網址 《證券時報》、巨潮資訊網（//www.cninfo.com.cn）

公司年度陈述备置地址 公司證券部

4、注册變動环境

组织機構代码 91620000710265652T

公司上市以来主营营業的變革环境（若有） 公司自上市以来主营营業未產生變革

历次控股股东的變動环境（若有） 一、2000年8月7日，公司股票在深圳證券買賣所上市買賣，控股股东為甘肃皇台实業(團體)有限责任公司（現公司名称變動為：甘肃皇台酿造（團體）有限责任公司）； 二、2001年11月，公司控股股东變動為北京皇台商贸有限责任公司，该公司為前控股股东的控股子公司； 三、2007年1月17日，公司控股股东變動為北京鼎泰利市有限公司； 四、2010年3月1日，公司控股股东變動為上海厚丰投資有限公司。 五、2015年4月，公司收到控股股东上海厚丰投資有限公司股东刘静、赵泾生等天然人與新疆润信通股权投資有限公司签定的《股权讓渡协定》，刘静、赵泾生等股东将所持有上海厚丰100%的股权讓渡给新疆润信通公司，新疆润信通公司變動為公司間接控股股东。 六、2019年4月12日，甘肃盛达團體股分有限公司（現公司名称變動為：甘肃盛达團體有限公司）與北京皇台商贸有限责任公司签订了《表决权拜托协定》，北京皇台商贸有限责任公司将在公司中具有的表决权24,667,908股股分，占上市公司总股本的13.90%，全数不成撤消的拜托给盛达團體行使，公司控股股东變動為盛达團體，現实節制人變動為赵合座。详情请查阅公司2019年4月13日在指定信息表露媒體《證券時報》與巨潮資訊網表露的《關于控股股东、現实節制人產生變動的提醒性通知布告》（通知布告编号 2019-030）、《简式权柄變更陈述书》及《详式权柄變更陈述书》。截止本陈述表露日，盛达團體為本公司控股股东。

5、其他有關資料

公司礼聘的管帐師事件所

管帐師事件所名称 大華管帐師事件所（特别平凡合股）

管帐師事件所辦公地點 北京市海淀區西四环中路16号院7号楼12层

具名管帐師姓名 赵金、刘生刚

公司礼聘的陈述期内实行延续督导职责的保薦機構

√ 合用 □ 不合用

保薦機構名称 保薦機構辦公地點 保薦代表人姓名 延续督导時代

中信建投證券股分有限公司 北京市东城區朝内大街2号凯恒中間B座9层 郭尧、赵鑫 2020年12月16日至 2021年12月31日

公司礼聘的陈述期内实行延续督导职责的財政参谋

□ 合用 √ 不合用

6、重要管帐数据和財政指标

公司是不是需追溯调解或重述之前年度管帐数据

□ 是 √ 否

2021年 2020年 今年比上年增減 2019年

業務收入（元） 91,088,143.37 101,688,478.58 -10.42% 99,046,292.56

归属于上市公司股东的净利润（元） -13,554,764.99 33,483,757.27 -140.48% 68,213,656.28

归属于上市公司股东的扣除非常常性损益的净利润（元） -18,488,424.79 5,134,871.84 -460.06% 6,221,580.95

谋划勾當發生的現金流量净额（元） -2,064,303.20 -990,562.96 -108.40% -3,526,091.35

根基每股收益（元/股） -0.08 0.19 -142.11% 0.38

稀释每股收益（元/股） -0.08 0.19 -142.11% 0.38

加权均匀净資產收益率 -10.56% 29.86% -40.42% 20.92%

2021年底 2020年底 今年末比上年底增減 2019年底

总資產（元） 473,108,649.41 456,663,675.52 3.60% 454,588,336.49

归属于上市公司股东的净資產（元） 123,060,184.60 133,778,015.07 -8.01% 90,903,247.94

公司近来三個管帐年度扣除非常常性损益先後净利润孰低者均為负值，且近来一年审计陈述顯示公司延续谋划能力存在不肯定性

□ 是 √ 否

扣除非常常损益先後的净利润孰低者為负值

√ 是 □ 否

項目 2021年 2020年 备注

業務收入（元） 91,088,143.37 101,688,478.58

業務收入扣除金额（元） 105,097.01 553,273.55 贩賣包装物等收入

業務收入扣除後金额（元） 90,983,046.36 101,135,205.03 全数為主营营業收入

7、境表里管帐准则下管帐数据差别

一、同時依照國际管帐准则與依照中國管帐准则表露的財政陈述中净利润和净資產差别环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在依照國际管帐准则與依照中國管帐准则表露的財政陈述中净利润和净資產差别环境。

二、同時依照境外管帐准则與依照中國管帐准则表露的財政陈述中净利润和净資產差别环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在依照境外管帐准则與依照中國管帐准则表露的財政陈述中净利润和净資產差别环境。

8、分季度重要財政指标

单元：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四時度

業務收入 11,945,293.61 13,304,077.32 11,350,985.37 54,487,787.07

归属于上市公司股东的净利润 -4,302,636.07 -7,771,230.61 -4,421,925.52 2,941,027.21

归属于上市公司股东的扣除非常常性损益的净利润 -5,246,924.11 -7,666,937.70 -4,574,878.04 -999,684.94

谋划勾當發生的現金流量净额 1,871,503.30 -15,661,766.81 -5,671,899.29 17,397,859.60

上述財政指标或其加总数是不是與公司已表露季度陈述、半年度陈述相干財政指标存在重大差别

□ 是 √ 否

9、非常常性损益項目及金额

√ 合用 □ 不合用

单元：元

項目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 阐明

非活動資產處理损益（包含已计提資產減值筹备的冲销部門） 390,078.00

计入當期损益的當局补贴（與公司正常谋划营業紧密亲密相干，合适國度政策划定、按 328,105.28 6,705,311.08 1,884,840.00

照必定尺度定额或定量延续享受的當局补贴除外）

债務重组损益 18,270,121.63

企業重组用度，如安顿职工的付出、整合用度等 45,870,666.00

统一節制下企業归并發生的子公司期初至归并日确當期净损益 -120,372.49

與公司正常谋划营業無關的或有事項發生的损益 -10,675,809.23

除上述各項以外的其他業務外收入和付出 4,605,554.52 3,373,453.06 22,831,730.26

其他合适非常常性损益界说的损益項目 1,811,058.53

減：所得税影响额 0.34 0.50

少数股东权柄影响额（税後） 115.24

合计 4,933,659.80 28,348,885.43 61,992,075.33 --

其他合适非常常性损益界说的损益項目标详细环境：

□ 合用 √ 不合用

公司不存在其他合适非常常性损益界说的损益項目标详细环境。

将《公然刊行證券的公司信息表露诠释性通知布告第1号——非常常性损益》中罗列的非常常性损益項目界定為常常性损益項目标环境阐明

□ 合用 √ 不合用

公司不存在将《公然刊行證券的公司信息表露诠释性通知布告第1号——非常常性损益》中罗列的非常常性损益項目界定為常常性损益的項目标情景。

第三節 辦理层會商與阐發

1、陈述期内公司所處的行業环境

（一）所處行業根基环境

白酒是中國傳统蒸馏酒，工藝怪异，汗青久长，享誉中外。按照中國證监會公布的《上市公司行業分类指引》（2012 年修订），白酒行業属于“酒、饮料和精制茶制造業”（C15）。

從白酒行業財產链上下流来看，白酒行業上遊包含出產白酒所需原質料，重要包含高粱、大米、小麦等谷物的出產，别的，寄存白酒制品的玻璃或陶瓷容器和纸盒纸箱等纸成品也属于財產链上遊；白酒行業中遊主如果指白酒出產企業，今朝来看，我國白酒大致可分為浓香型、酱香型、清香型和其他香型等多個品种；白酒行業下流则是白酒的消费市場，我國白酒重要以直销或經销的情势經由過程各类渠道贩賣至公共消费者手中。

2021年整年，白酒財產范围以上企業產量完成716万千升，同比降低0.60%；贩賣收入6,033亿元，同比增加18.60%；利润总额1,702亿元，同比增加33%（数据来历于國度统计局、中國酒業协會）。比年来，白酒行業集中度渐渐晋升，消费者的品牌意识進一步加强，中高端白酒消费量大幅度晋升，低端白酒品牌化步调加速，個性化產物需求加大。

（二）所處行業成长环境

市場竞争款式方面，浓香型白酒出產周期短、產量大、品牌多，气概特色在白酒消费者中有较高接管度，因此盘踞了最大的市場范围，占比约70%，連结市場主导职位地方；酱香、清香及其他香型白酒具备各自的消费群體和市場。

從需求端来看，跟着我國住民收入程度的延续晋升，酒类消费的主导气力渐渐從政務消费向商務消费、公共消费转型；同時，因為白酒消费的社交属性，“少饮酒，喝好酒”的消费理念深刻人心，白酒行業產量整體上顯現降低趋向，但消费者對付康健的高端、次高端白酒的需求依然連结兴旺。

從財產布局来看，近几年以茅台、五粮液為代表的天下性知名酒企事迹的快速增加都在必定水平上顯示出中國白酒市場日趋了了的集中化趋向。天下性知名酒企與區域知名酒企更借助高端產物在白酒市場愈加强势的职位地方，不竭在各省市“攻城略地”，挤占區域酒企的保存空間。跟着白酒范围以上企業的数目進一步降低，出產的准入門坎必定會随之晋升，這将對白酒行業出產技能、質量平安、尺度化系统、诚信系统、溯源系统等各方面提出更高、更严酷的尺度请求，有力鞭策白酒行業後進產能镌汰機制，促成白酒行業的財產進级和布局调解。

（三）公司市园地位

白酒行業属于彻底竞争性行業，行業的市場化水平高、市場竞争剧烈，行業调解不竭深化。從天下市場来看，企業竞争上風来历于本身品牌的影响力、產物質量、產物气概和营销运作模式。在单一區域市場，企業的竞争上風则取决于企業在该區域的品牌影响力、區域消费者的認同度和综配合销能力。

1994年，凉州皇台酒與國酒茅台同登第二届巴拿马國际金奖台，荣获“南有茅台，北有皇台”盛誉，公司前後被列入國度大型一档工業出產企業、中國白酒工業100强企業，荣获天下轻工業優异企業、天下質量诚信優异企業、甘肃省大型主干企業、甘肃省產物質量用户得意企業、甘肃省優异企業、省级重合同取信用企業、省级安心酒工程树模企業及树模店等称呼。

公司将“皇台”品牌白酒雙線定位為“區域性白酒强牌”、“中國白酒文假名牌”，履行“區域冲破，引领甘肃，辐射西北”的區域性品牌市場计谋。将“凉州”品牌葡萄酒定位為天下性的“中國红酒强势品牌”，尽力打造中國最佳的葡萄园，酿造具备西部風味特質的葡萄酒。“凉州葡萄酒”的贩賣将以江浙為中間，向福建、广州、深圳、北京等一線都會辐射、浸透，進而实現本土葡萄酒市場的繁華昌盛。

2019年以来，公司重要產物在國表里行業大赛上屡获殊荣：

白酒范畴：2019年9月19日，在第20届比利時布鲁塞尔國际烈性酒大奖赛上，“窖底原浆12”荣获金奖，“窖底原浆18”荣获銀奖；2020年6月16日，在第十五届中國國际酒業展览會上，“窖底原浆18”荣获中國酒行業酒类新品最高奖項——“青酌奖”；2020年11月9日，在第21届比利時布鲁塞尔國际烈性酒大奖赛上，“金六鼎”、“銀六鼎”雙雙荣获銀奖；2021年4月9日，在第十六届中國國际酒業展览會上，“金六鼎”荣获2020年度中國酒行業酒类新品最高奖項——“青酌奖”，這是公司新品持续两届得到该項大奖；2021年5月15日，在2021第二届甘肃品牌论坛會上，“窖底原浆18”荣获2021年甘肃好品牌“最具影响力產物品牌”声誉称呼；2021年7月20日，在“西北五省（區）第九届酒类質量批评交换會”上，“窖底原浆18”和“金六鼎”别离荣获優良產物奖和優异產物奖；2021年7月23日，“金六鼎”荣获2021中國白酒挑战赛金奖，“金六鼎”数次荣获大奖，成為甘肃省内白酒引领市場的标榜產物之一；2021年10月21日-23日，在2021國际酒类（中國）大奖赛上，“窖底原浆16”荣获2021國际酒类大奖赛銀奖。

葡萄酒范畴：2020年7月20日，在第十一届（2020）亚洲葡萄酒質量大赛上，公司出產的“凉州手選黑比诺”荣获金奖，“凉州手選梅尔诺”和“凉州手選赤霞珠”均荣获銀奖；2020年12月6日，在2020國际魁首產區葡萄酒/烈酒質量大赛（ILA）上，“凉州生态·手選赤霞珠干红葡萄酒”荣获金奖，“凉州生态·手選黑比诺干红葡萄酒”和“凉州生态·手選梅尔诺干红葡萄酒”雙雙荣获優良奖；2021年5月19日，在國际知名葡萄酒大赛IWSC國际葡萄酒及烈酒大奖赛上，“凉州生态干白（汉彩）手選朱紫香”、“凉州手選梅特林”、“凉州手選赤霞珠2019”、“凉州手選梅鹿辄2019”、“凉州手選黑比诺2017”五款葡萄酒别离荣获一銀四铜；2021年7月1日，在第28届比利時布鲁塞尔國际葡萄酒大奖赛上，“凉州生态干红葡萄酒·手選黑比诺2019”荣获銀奖；2021年9月17日，在第十二届亚洲葡萄酒質量大赛上，“凉州生态手選赤霞珠干红”、“凉州生态手選梅特林干红”和“凉州生态手選黑比诺干红”荣获三枚銀奖。

2、陈述期内公司從事的重要营業

公司需遵照《深圳證券買賣所上市公司自律羁系指引第3号——行業信息表露》中食物及酒制造相干業的表露请求

（一）公司重要营業、重要產物

公司從事的重要营業包含：白酒酿造與贩賣；葡萄酒酿造與贩賣；酿酒葡萄莳植。

公司白酒財產具有“皇台”和“凉州皇台”两大品牌，今朝具有“窖底原浆”、“皇台經典”、“皇台六鼎”、“皇台宾” 等系列產物。已構成“皇台經典”系列為高端，“窖底原浆”系列為主線，“皇台六鼎”系列、“皇台宾”系列為辅線，“醉凉州”、“龙马本質”、“老皇台”為弥补的產物構架，產物代價已笼盖高、中、低端消费群。

公司“凉州”品牌葡萄酒財產具有“凉州生态手選”和“凉州生态臻選”两大系列。凉州生态手選系列產物包含“凉州生态手選梅特林”、“凉州生态手選黑比诺”、“凉州生态手選梅尔诺”、“凉州生态手選朱紫香”；凉州生态臻選系列產物包含“凉州生态臻選梅特林”、“凉州生态臻選黑比诺”、“凉州生态臻選梅尔诺”、“凉州生态臻選赤霞珠”。辅助性產物包含“凉州生态梅特林2018木箱”、“凉州生态黑比诺2018木箱”等產物。已構成“凉州生态手選”系列為主線，“凉州生态臻選”系列為辅線，“凉州生态2018”為弥补的產物構架，產物代價已笼盖高、中、低端消费群。

此外，公司具有5000亩位于河西走廊的優良酿酒葡萄莳植基地，顺從“种中國最佳的葡萄、酿西部凉州風味”的成长方针，自种自酿，酒體品格到达了國际尺度。

陈述期内，公司一向從事白酒、葡萄酒的出產及贩賣，主营营業范畴未產生重大變革。

本公司重要產物环境以下圖所示：

一、白酒產物：

產物系列 產物展現

皇台經典系列 皇台經典1985 皇台經典1995

窖底原浆系列 窖底原浆18 窖底原浆16 窖底原浆12

皇台六鼎系列 金六鼎 銀六鼎 红六鼎 普六鼎

皇台宾系列 國宾 迎宾

其他系列 醉凉州 老皇台 龙马本質

二、葡萄酒產物：

產物系列 產物展現

凉州生态手選系列 凉州生态手選梅特林 凉州生态手選黑比诺 凉州生态手選梅尔诺 凉州生态手選朱紫香

凉州生态臻選系列 凉州生态臻選梅特林 凉州生态臻選黑比诺 凉州生态臻選梅尔诺 凉州生态臻選赤霞珠

其他系列 凉州2018梅特林 凉州2018黑比诺 火红戈壁

重要贩賣模式

陈述期内，公司贩賣模式重要有經销和直销（含團購）模式。

經销模式下，贩賣公司部属各區域網點在相干贩賣區域擇優選擇經销商（選擇尺度包含經销商的資金气力、仓储前提、配送能力、市場信用度、渠道開辟能力、產物推行能力及两邊谋划理念、计谋方针的契合度等要素），并與之告竣經销协定，由其在必定區域内賣力公司產物的推行、仓储、配送、贩賣，并向终端門店供给配套辦事，共同公司落实相干营销政策。

直销模式下，公司經由過程電商自营店肆、自有專賣店、直播等渠道将商品直接贩賣给下流客户，此中，公司在天猫、京东品级三方電商平台上開設自营店肆和經由過程抖音等直播方法，直接向终端消费者贩賣商品；經由過程開設自有專賣店，向消费者贩賣產物。

經销模式

√ 合用 □ 不合用

一、按分歧类型表露主营营業组成

划分类型 業務收入（元） 業務收入同比增減（%） 業務本錢（元） 業務本錢同比增減（%） 毛利率（%） 毛利率同比增減（%）

按贩賣模式

直销（含團購） 49,547,680.03 -24.0% 19,569,616.80 33.5% 60.50% -21.95%

經销 40,312,515.94 15.1% 17,680,581.08 -2.1% 56.14% 15.95%

其他 1,227,947.40 -16.6% 56,667.72 -94.6% 95.39% 227.84%

小计 91,088,143.37 -9.1% 37,306,865.59 14.0% 59.04% -12.33%

按產物种别

低端 13,377,070.95 -17.7% 11,544,860.66 9.1% 13.70% -60.70%

中低端 40,025,819.30 173.0% 12,988,312.04 209.9% 67.55% -5.41%

中高端 18,567,492.21 -21.5% 7,390,519.05 38.0% 60.20% -22.20%

高端 17,889,813.51 -60.8% 5,326,506.12 -57.7% 70.23% -3.01%

其他 1,227,947.40 -16.6% 56,667.72 -94.6% 95.39% 227.84%

小计 91,088,143.37 -9.1% 37,306,865.59 14.0% 59.04% -12.33%

按地域种别

省内 62,491,192.81 2.4% 22,034,185.07 4.0% 64.74% -0.82%

省外 28,596,950.56 -27.0% 15,272,680.52 32.5% 46.59% -33.98%

小计 91,088,143.37 -9.1% 37,306,865.59 14.0% 59.04% -12.33%

二、按區域分类，表露經销商数目

區域名称 陈述期末經销商数目（個） 2020年底經销商数目（個） 變更比例

甘肃省武威市 20 1 1900.00%

甘肃省其余地域及外省 64 59 8.47%

武威市經销商数目较客岁期末大幅增长的缘由主如果 ：公司扭转武威本部地域贩賣渠道，以經销和直销同步举行，贩賣政策的制订加倍倚重經销商的渠道。

三、结算方法、經销方法

结算方法：重要經由過程銀行转账方法举行结算。

經销方法：公司采纳先款後貨的經销方法，經销商打款後公司按照需求放置出產發貨，經销商賣力本身所辖區域的產物贩賣。

四、前五名經销客户的贩賣金额、贩賣占比

陈述期内，公司前五名經销客户的合计贩賣金额為1,190.75万元，占贩賣总额的比例為13.07%，此中前五名經销客户贩賣额中联系關系方贩賣额為0万元，占贩賣总额的比例為0.00%；前五名經销客户期末應收账款总金额為0万元。

門店贩賣终端占比跨越10%

□ 合用 √ 不合用

線上直销贩賣

√ 合用 □ 不合用

公司在京东、天猫、抖音等線上贩賣平台創辦直营店及直播贩賣，線上重要贩賣產物系列有窖底原浆系列白酒、鼎系列白酒、老皇台、龙马本質、葡萄酒系列等產物。

单元：元

線上贩賣平台 陈述期贩賣收入 上年同期贩賣收入 同比增減

天猫、京东、抖音等線上平台 5,054,693.19 1,686,055.83 199.79%

占當期業務收入总额10%以上的重要產物贩賣代價较上一陈述期的變更幅度跨越30%

□ 合用 √ 不合用

采購模式及采購内容

单元：元

采購模式 采購内容 重要采購内容的金额

市場采購/比質比價 原辅料 13,879,940.76

市場采購/比質比價 包装質料 20,657,114.27

合同 燃料及其他 4,753,079.94

向互助社或庄家采購原質料占采購总金额比例跨越30%

□ 合用 √ 不合用

重要外購原質料代價同比變更跨越30%

√ 合用 □ 不合用

產生變更的详细缘由并阐明對主营营業本錢的影响

陈述期内，用于酿造基酒的高粱均匀采購代價同比增长28%，稻壳均匀采購代價同比增长44.67%，原質料代價上涨导致公司基酒出產本錢增长。高粱及稻壳均匀采購单價變更明细見下表：

单元：元/吨

重要原質料 2021年1-12月均匀采購单價 2020年1-12月均匀采購单價 同比增減

高粱 4,304.60 3,363.02 28.00%

稻壳 1,203.33 831.78 44.67%

陈述期内，重要外購原質料高粱和稻壳采購價同比上涨跨越了30%，對當期入库基酒本錢组成首要影响。因陈述期贩賣的制品酒的勾调基酒以寄存2年以上的基酒為主，且占比力大，故當期外購原質料代價上涨對當期主营营業本錢不组成重大影响。

重要出產模式

公司出產模式為自產模式，重要环節包含：原料破坏、發酵、蒸馏、分等储存、酒體設計及组合、制品包装等。 公司部属子公司賣力基酒、制品酒的出產，此中，在基酒出產环節，因為出產的基酒需贮存必定時候才能用于制品酒的出產，公司按照将来市場需求规划和年度產能结構来放置基酒出產。 公司制品酒出產模式重要采纳以销定產模式。

拜托加工出產

□ 合用 √ 不合用

業務本錢的重要组成項目

分產物 業務本錢组成項目 本錢金额（元） 在本錢总额中的占比（%）

白酒 原質料 17,998,985.25 48.25%

人工用度 3,550,735.70 9.52%

折旧 504,490.02 1.35%

其他 4,126,928.35 11.06%

葡萄酒 原質料 10,802,526.89 28.96%

人工用度 196,730.05 0.53%

折旧 10,539.11 0.03%

其他 115,930.21 0.31%

產量與库存量

一、依照重要產物分类：

重要產物 出產量（吨） 贩賣量（吨） 库存量（吨） 出產量比上年增減（%） 贩賣量比上年增減（%） 库存量比上年增減（%）

白酒制品 840.61 880.09 685.04 20.46% 21.33% -5.45%

白酒半制品 1,274.63 493.15 3271.84 2.67% 59.52% 31.38%

葡萄酒制品 16.17 48.5 12.87 -32.90% 14.47% -71.53%

葡萄酒半制品 1407.46 555.32 3597.09 308.55% -2.12% 31.04%

合计 3538.87 1977.06 7566.84 53.34% 48.08% 26.01%

（1）陈述期内，葡萄酒制品出產量比上年削減32.90%，重要系葡萄酒市場贩賣额削減，出產量随之削減；

（2）陈述期内，葡萄酒半制品出產量比上年增加308.55%，重要系公司今年度将葡萄全数压榨為葡萄原酒，而客岁同期出售了较多葡萄原料，造成今年度葡萄原酒大幅增长；

（3）陈述期内，白酒半制品贩賣量比上年增加59.52%，重要系本陈述期低端酒销量增大，耗用基酒增长；

（3）陈述期内，白酒半制品库存量比上年增加31.38%，重要系自產基酒库存延续增长，出產量大于贩賣量；

（4）陈述期内，葡萄酒制品库存量比上年削減71.53%，重要系公司清算以前的库存產物，削減出產量，库存量随之削減；

（5）陈述期内，葡萄酒半制品库存量比上年增长31.04%，重要系葡萄原酒產量大于销量，造成库存量增长。

二、產能环境

出產主體名称 設計產能（吨） 現实產能（吨） 在建產能（吨）

白酒產能 10000 2115.24 ——

红酒產能 10000 1423.63 ——

3、焦點竞争力阐發

一、品牌上風

公司“凉州皇台”获中國驰誉牌号，“凉州皇台酒”累计荣获包含第二届巴拿马出格金奖在内的國际、海内酒类奖項100多項。1993年，凉州皇台酒被海内商業部列入國度名酒行列和國度名酒挑唆规划。1994年，凉州皇台酒與國酒茅台同登第二届巴拿马國际金奖台，享有“南有茅台，北有皇台”的佳誉。“凉州皇台”系列酒持续多年获甘肃省名牌產物称呼，被中國質量万里行市場查询拜访中間授與“國度监视查抄產物質量知名品牌”，被中國質量查驗协會授與“天下質量查驗及格不乱產物”称呼。公司具有5000亩酿酒葡萄基地，所產的凉州干红、皇台干红等，前後荣获了法國巴黎名酒展览會金奖、甘肃省酒类產物質量鉴评優异產物等数十項声誉，品格到达了國际尺度。

二、出產窖池上風

鄙谚称“千大哥窖万年糟”，窖池是浓香型白酒独有的傳统發酵容器，窖池中天然老熟的窖泥富集了氛围、情况、原料、东西中的微生物，窖泥延续發酵時候越长，其富含的微生物、香味物資种类越多，基酒的品格越好。公司承袭近3000口37年的老窖池及窖泥，出產出的產物 “窖香浓烈”的特色加倍凸起。

三、產物品格上風

公司寄托河西走廊自然生态情况，采纳祁連山冰川融水、泥池古窖等原生态酿造前提，在担當傳统固态酿酒工藝根本上，經由過程取窖底酒醅、經雙轮發酵、历缓火细蒸、成窖底原浆的工藝流程，從原料入厂到制品酒出厂全出產环節严酷履行質量辦理系统，严酷包管產物質量。公司主線產物窖底原浆全数采纳基层酒醅，用单窖轮回法工藝，小窖分型發酵，酒醅颠末两次發酵，發酵周期长达180天，底部酒醅與窖泥有较长時候的接触，有益于香味物資的大量天生與堆集，再颠末缓火细蒸，酒體高而不烈，香而不艳。窖底原浆独具西冬風土特點，完善交融单粮醇香與五粮芳香之菁華，口感和婉，醉酒度低，具备窖香浓烈、甘美柔和、香味谐调、绵甜爽净的气概特性。

4、主营营業阐發

一、概述

2021年是布满挑战的一年，海内疫情局部频频，出格是在第四時度甘肃省内多地產生疫情，受疫情管控影响，行業消费低迷，给公司贩賣事情造成必定打击。面临繁杂多變的市場情况，公司董事會牢牢环抱年头肯定的谋划规划，一方面踊跃做好疫情防控，确保公司出產谋划不受重大影响；另外一方面，按照市場變革实時调解贩賣计谋，優化產物布局，延续强化渠道和品牌扶植，指导培養消费市場活气，整年各項运营事情有序推動。

陈述期内，公司实現業務收入9,108.81万元，较上年同期降低10.42%；归属于上市公司股东的净利润吃亏1,355.48万元，较上年同期降低140.48%。公司谋划事迹同比降低，重要缘由是下半年公司地點重要贩賣地域受疫情管控影响，贩賣收入同比削減，中低端產物贩賣占比上升，毛利率同比低落。為延续開辟新市場和保护當地市場，贩賣用度和辦理用度同比增长，致使扣非先後净利润均呈現吃亏。

2021年，公司重要展開了如下几個方面的事情：

（1）夯实產物質量，不竭晋升產物品格

產物質量是公司延续成长的命根子，公司一向本着“实其实在酿好酒”的理念，對峙抓好質量平安生命線，严酷履行出產工藝，寻求質量第一。陈述期内，公司從產物原料、包装質料到制品酒均履行严酷的查驗步伐，强化現場辦理，公道設置工序節制點，每道工序必需严酷履行尺度，谨防分歧格產物進入下一道工序，使制品、半制品入库及格率达100%。今朝公司有國度级白酒评委2名，國度级葡萄酒评委2名，可以或许對公司產物質量供给人材支持和保障。2021年4月，公司產物“金六鼎”荣获2020年度白酒新品最高奖項“青酌奖”，這是继“窖底原浆18”荣获2019年度白酒新品最高奖項“青酌奖”以後，皇台酒業再次在酒博會上斩获的至高殊荣；2021年5月，“窖底原浆18”荣获2021年甘肃好品牌“最具影响力產物品牌”声誉称呼；2021年7月，“金六鼎”荣获2021中國白酒挑战赛金奖，“金六鼎”数次荣获大奖，成為甘肃省内白酒引领市場的标榜產物之一；2021年10月，公司新品“窖底原浆16”在2021國际酒类（中國）大奖赛上荣获2021國际酒类大奖赛銀奖。自公司2019年陸续推出新品後，公司的白酒和葡萄酒產物已荣获多項國表里行業大奖，產物品格渐渐获得市場承認，產物影响力和佳誉度渐渐晋升。

（2）延续優化產物布局，刚强產物定位

公司始终對峙以消费者需求為导向，明白產物定位，延续對公司的產物系统举行梳理和完美。陈述期内，公司技能中間踊跃组织采集國度名優酒、省内脱销的制品酒和公司表里半制品酒样等近百個样品，举行频频品味比對，出格是對省内的重要脱销產物举行阐發钻研，具备针對性地開辟出新產物。2021年5月，公司推出针對武威當地市場的專销新品“醉凉州”；

2021年9月，公司新品“窖底原浆16”上市，公司窖底原浆系列焦點產物矩阵構建正式完成；2021年12月，在公司规复上市一周年之际，公司推出全新“宾”系列產物：“皇台國宾”、“皇台迎宾”，進一步丰硕公司產物布局和代價系统，知足市場新需求。

（3）延续完美品牌系统和優化渠道扶植，產物竞争力和渠道管控力渐渐晋升

陈述期内，公司經由過程加入第104届天下糖酒商品買賣會陇酒抱團推介勾當、第27届兰洽會等勾當，周全将公司產物推向公家视線。截至今朝，公司白酒財產已構成“皇台經典”系列為高端，“窖底原浆”系列為主線，“皇台六鼎”系列、“皇台宾”系列為辅線，“醉凉州”、“龙马本質”、“老皇台”為弥补的產物構架，產物代價已笼盖中、高、低端消费群。此外，公司有针對性地展開“万人回厂遊體驗勾當”，约请焦點客户、焦點消费者四千多人次，近間隔领會公司酿酒出產的全進程，經由過程实地觀光，讓經销商客户、终端客户和消费者充实领會皇台酒酿造工藝和產物的優异品格，充实叫醒消费者對皇台酒的计谋性承認，品牌影响力和產物認知度获得進一步晋升。贩賣方面，公司踊跃推广小區域、全價位、高占据的市場贩賣计谋，鼎力鞭策武威按照地市場扶植，深耕甘肃本土市場并渐渐向省外市場浸透。截至陈述期末，武威區域终端店肆貨3000多家，陈述期内，不中断展開渠道促销勾當，促使渠道更康健、更不乱、更良性，打造渠道更大的承载量。

（4）優化内控系统，促成公司良性康健成长

陈述期内，公司對現有内控系统進一步梳理和優化，對出產、采購、贩賣、人資、財政等重點环節举行危害盘查，修订和弥补相干内控轨制，理顺内控流程，确保辦理機制的长效性、规范性和可操作性，促成公司良性康健成长。

（5）周全做好疫情及平安出產管控，确保平常出產运营有序稳健

在海内疫情不竭频频、零散披發的常态布景下，公司始终筑牢疫情防地，严酷落实各項防控辦法，确保出產厂區不受疫情影响。同時，對付重點出產环節做到轨制健全，防备到位，注意出產現場的平安辦理和引导，规范操作举動，并延续举行平常查抄，包管出產的顺遂举行。

二、收入與本錢

（1）業務收入组成

单元：元

2021年 2020年 同比增減

金额 占業務收入比重 金额 占業務收入比重

業務收入合计 91,088,143.37 100% 101,688,478.58 100% -10.42%

分行業

食物饮料 89,860,195.97 98.65% 100,216,425.66 98.55% -10.33%

其他 1,227,947.40 1.35% 1,472,052.92 1.45% -16.58%

分產物

食粮白酒 78,592,724.24 86.28% 88,304,679.52 86.84% -11.00%

葡萄酒 11,267,471.73 12.37% 11,911,746.14 11.71% -5.41%

其他 1,227,947.40 1.35% 1,472,052.92 1.45% -16.58%

分地域

甘肃省内 61,263,245.41 67.26% 61,046,324.77 60.03% -2.01%

甘肃省外 28,596,950.56 31.39% 39,170,100.89 38.52% -26.99%

其他 1,227,947.40 1.35% 1,472,052.92 1.45% -16.58%

分贩賣模式

直销模式 49,547,680.03 54.40% 65,186,024.54 64.10% -23.99%

經销模式 40,312,515.94 44.26% 35,030,401.12 34.45% 15.08%

其他 1,227,947.40 1.35% 1,472,052.92 1.45% -16.58%

（2）占公司業務收入或業務利润10%以上的行業、產物、地域、贩賣模式的环境

√ 合用 □ 不合用

单元：元

業務收入 業務本錢 毛利率 業務收入比上年同期增減 業務本錢比上年同期增減 毛利率比上年同期增減

分行業

食物饮料 89,860,195.97 37,250,197.87 58.55% -10.33% 13.83% -13.07%

其他 1,227,947.40 56,667.72 95.39% -16.58% -94.57% 227.84%

分產物

食粮白酒 78,519,493.42 26,124,471.59 66.73% -11.08% 28.69% -13.35%

葡萄酒 11,267,471.73 11,125,726.28 1.26% -5.41% -10.45% -129.25%

其他 1,227,947.40 56,667.72 95.39% -16.58% -94.57% 227.84%

分地域

甘肃省内 62,491,192.81 22,643,034.28 63.77% 2.37% 45.77% -14.47%

甘肃省外 28,596,950.56 14,607,163.59 48.92% -26.99% -15.03% -12.82%

分贩賣模式

直销模式 49,547,680.03 20,451,114.19 58.72% -23.99% 39.55% -24.24%

經销模式 40,312,515.94 16,742,415.96 58.47% 15.08% -7.34% 20.75%

其他 1,227,947.40 56,667.72 95.39% -16.58% -94.57% 227.84%

公司主营营業数据统计口径在陈述期產生调解的环境下，公司近来1年按陈述期末口径调解後的主营营業数据

□ 合用 √ 不合用

（3）公司什物贩賣收入是不是大于劳務收入

√ 是 □ 否

行業分类 項目 单元 2021年 2020年 同比增減

白酒制品 贩賣量 吨 880.09 725.39 21.33%

出產量 吨 840.61 697.81 20.46%

库存量 吨 685.04 724.52 -5.45%

白酒半制品 贩賣量 吨 493.15 308.38 59.92%

出產量 吨 1,274.63 1,241.5 2.67%

库存量 吨 3,271.84 2,490.36 31.38%

葡萄酒制品 贩賣量 吨 48.5 42.37 14.47%

出產量 吨 16.17 24.1 -32.90%

库存量 吨 12.87 45.2 -71.53%

葡萄酒半制品 贩賣量 吨 555.32 567.37 -2.12%

出產量 吨 1,407.46 344.5 308.55%

库存量 吨 3,597.09 2,744.95 31.04%

相干数据同比產生變更30%以上的缘由阐明

√ 合用 □ 不合用

（1）陈述期内，白酒半制品贩賣量比上年增加59.52%，重要系本陈述期低端酒销量增大，耗用基酒增长；

（2）陈述期内，白酒半制品库存量比上年增加31.38%，重要系自產基酒库存延续增长，出產量大于贩賣量；

（3）陈述期内，葡萄酒制品出產量比上年削減32.90%，重要系葡萄酒市場贩賣额削減，出產量随之削減；

（4）陈述期内，葡萄酒制品库存量比上年削減71.53%，重要系公司清算以前的库存產物，削減出產量，库存量随之削減；

（5）陈述期内，葡萄酒半制品出產量比上年增加308.55%，重要系公司今年度将葡萄全数压榨為葡萄原酒，而客岁同期出售了较多葡萄原料，造成今年度葡萄原酒大幅增长；

（6）陈述期内，葡萄酒半制品库存量比上年增长31.04%，重要系葡萄原酒產量大于销量，造成库存量增长。

（4）公司已签定的重大贩賣合同、重大采購合同截至本陈述期的实行环境

□ 合用 √ 不合用

（5）業務本錢组成

行業和產物分类

单元：元

行業分类 項目 2021年 2020年 同比增減

金额 占業務本錢比重 金额 占業務本錢比重

食物饮料 37,250,197.87 99.85% 32,723,951.25 96.91% 13.83%

其他 56,667.72 0.15% 1,043,754.84 3.09% -94.57%

单元：元

產物分类 項目 2021年 2020年 同比增減

金额 占業務本錢比重 金额 占業務本錢比重

食粮白酒 26,124,471.59 70.03% 20,299,873.31 60.12% 28.69%

葡萄酒 3,954,696.88 10.60% 1,070,344.22 3.17% 269.48%

鲜葡萄 0.00% 9,118,444.18 27.00% -100.00%

葡萄原汁 7,171,029.40 19.22% 2,235,289.54 6.62% 220.81%

其他 56,667.72 0.15% 1,043,754.84 3.09% -94.57%

阐明：

葡萄酒業務本錢本期比上年同期增加了269.48%，重要系今年度出售制品葡萄酒大部門為新品，单價较高，属于中高端產物，包装物、酒瓶等代價较其他產物增长，造成主营本錢同比增长；

鲜葡萄業務本錢本期比上年同期削減了100%，重要系今年度未出售鲜葡萄，業務本錢為0；

葡萄原汁業務本錢本期比上年同期增长了220.81%，重要系今年度出售葡萄原汁收入同比增长，對應主营本錢同比增长；其他業務本錢本期比上年同期削減了94.57%，重要系今年度處理废旧物質等其他付出同比削減。

（6）陈述期内归并范畴是不是產生變更

√ 是 □ 否

本期纳入归并財政報表范畴的主體较上期比拟，增长1户。

本期新纳入归并范畴的子公司、特别目标主體、經由過程受托谋划或承租等方法構成節制权的谋划实體

名称 變動缘由

甘肃凉州皇台酒有限公司 投資新設

（7）公司陈述期内营業、產物或辦事產生重大變革或调解有關环境

□ 合用 √ 不合用

（8）重要贩賣客户和重要供给商环境

公司重要贩賣客户环境

前五名客户合计贩賣金额（元） 22,113,800.01

前五名客户合计贩賣金额占年度贩賣总额比例 24.28%

前五名客户贩賣额中联系關系方贩賣额占年度贩賣总额比例 5.45%

公司前5大客户資料

序号 客户名称 贩賣额（元） 占年度贩賣总额比例

1 客户1 5,097,325.67 5.60%

2 客户2 4,960,139.82 5.45%

3 客户3 4,424,854.88 4.86%

4 客户4 4,424,810.62 4.86%

5 客户5 3,206,669.02 3.52%

合计 -- 22,113,800.01 24.28%

重要客户其他环境阐明

√ 合用 □ 不合用

重要客户2為公司控股股东甘肃盛达團體有限公司及其联系關系方；其他4名客户與公司不存在联系關系瓜葛，公司董事、监事、高档辦理职員、焦點技能职員與其他4名客户也不存在直接或間接具有权柄的情景。

公司重要供给商环境

前五名供给商合计采購金额（元） 24,246,141.54

前五名供给商合计采購金额占年度采購总额比例 53.38%

前五名供给商采購额中联系關系方采購额占年度采購总额比例 0.00%

公司前5名供给商資料

序号 供给商名称 采購额（元） 占年度采購总额比例

1 供给商1 9,847,200.00 21.68%

2 供给商2 5,560,189.54 12.24%

3 供给商3 3,348,416.00 7.37%

4 供给商4 3,306,336.00 7.28%

5 供给商5 2,184,000.00 4.81%

合计 -- 24,246,141.54 53.38%

重要供给商其他环境阐明

√ 合用 □ 不合用

重要供给商與公司控股股东及联系關系方不存在联系關系瓜葛，公司董事、监事、高档辦理职員、焦點技能职員與重要供给商也不存在直接或間接具有权柄的情景。

三、用度

单元：元

2021年 2020年 同比增減 重大變更阐明

贩賣用度 20,424,161.48 14,998,288.06 36.18% 贩賣职員工資、营業提成、营業鼓吹费、市場促销费同比大幅增长

辦理用度 21,671,442.34 18,278,969.00 18.56% 辦理职員工資同比增长

財政用度 6,386,341.72 8,682,413.69 -26.45% 2020年12月份了偿銀行短時間告貸，今年再也不承當该部門告貸利錢

公司需遵照《深圳證券買賣所上市公司自律羁系指引第3号——行業信息表露》中食物及酒制造相干業的表露请求一、贩賣用度组成环境：

单元：元

項目 本期產生额 占本期贩賣用度总额的比例 上期產生额 本期產生额较上期產生额變更比例

工資 7,629,054.36 37.35% 5,611,311.45 35.96%

职工福利费 156,201.37 0.76% 108,445.01 44.04%

社會保險费 960,773.57 4.70% 263,659.20 264.40%

辦公费 84,624.60 0.41% 97,966.24 -13.62%

差盘缠 240,462.73 1.18% 162,256.72 48.20%

营業鼓吹费 4,922,202.26 24.10% 2,955,490.91 66.54%

市場促销费 2,567,368.19 12.57% 3,585,157.97 -28.39%

职工教诲經费及工會經费 131,729.04 0.64% 60,594.24 117.40%

折旧费 2,282,410.45 11.18% 1,306,124.58 74.75%

租赁费 259,264.51 1.27% 125,764.24 106.15%

运输费 462,327.46 2.26% - -

辦事费 233,308.13 1.14% 117,922.62 97.85%

其他 494,434.81 2.42% 603,594.88 -18.08%

合计 20,424,161.48 100.00% 14,998,288.06 36.18%

工資较上年同期增加35.96%，系贩賣职員完成年度使命的比例晋升，年關嘉奖及提成同比增长；

营業鼓吹费较上年增加66.54%，系公司依照既定的告白、促销方案，保护、開辟市場合需用度增长而至；

折旧费较上年增加74.75%，系（1）增长送貨車辆等固定資產，（2）按照新租赁准则，租赁费折現後依照租赁資產举行折旧，造成贩賣用度項下折旧费增长。

二、陈述期公司告白投放环境：

投放方法 金额（元）

線上告白 12,433.96

線下告白 761,415.91

電视告白 --

四、研發投入

□ 合用 √ 不合用

五、現金流

单元：元

項目 2021年 2020年 同比增減

谋划勾當現金流入小计 119,461,596.45 104,949,573.47 13.83%

谋划勾當現金流出小计 121,525,899.65 105,940,136.43 14.71%

谋划勾當發生的現金流量净额 -2,064,303.20 -990,562.96 108.40%

投資勾當現金流出小计 3,869,381.58 2,599,150.10 48.87%

投資勾當發生的現金流量净额 -3,869,381.58 -2,599,150.10 48.87%

筹資勾當現金流入小计 27,000,000.00 36,205,762.00 -25.43%

筹資勾當現金流出小计 18,273,514.21 47,020,625.54 -61.14%

筹資勾當發生的現金流量净额 8,726,485.79 -10,814,863.54 -180.69%

現金及現金等價物净增长额 2,792,801.01 -14,404,576.60 -119.39%

相干数据同比產生重大變更的重要影响身分阐明

√ 合用 □ 不合用

谋划勾當發生的現金流量净额本期比上年同期削減108.40%，重要系公司用于谋划勾當的采購付出大幅增长，包含付出的各項采購款，各項促销、告白用度等；

投資勾當發生的現金流量净额本期比上年同期削減48.87%，重要系今年購買固定資產付出的現金流量同比增长；筹資勾當發生的現金流量净额本期比上年同期增长180.69%，重要系今年了偿债務付出的現金同比大幅削減；

現金及現金等價物净增长额本期比上年同期增长119.39%，重要系今年筹資勾當發生的現金流量净额同比增长。陈述期内公司谋划勾當發生的現金净流量與今年度净利润存在重大差别的缘由阐明

□ 合用 √ 不合用

5、非主营营業阐發

√ 合用 □ 不合用

单元：元

金额 占利润总额比例 構成缘由阐明 是不是具备可延续性

資產減值 3,921,762.15 -28.97% 葡萄原酒账面價值低于可變現净值；今年收回部門應收账款，冲回上年度计提的坏账筹备 否

業務外收入 5,168,543.46 -38.18% 冲減估计欠债，不必付出的金錢 否

業務外付出 952,847.67 -7.04% 滞纳金付出，估计未决诉讼丧失 否

6、資產及欠债状态阐發

一、資產组成重大變更环境

单元：元

2021年底 2021年头 比重增減 重大變更阐明

金额 占总資產比例 金额 占总資產比例

貨泉資金 10,640,957.09 2.25% 6,822,859.39 1.49% 0.76% 按照新租赁准则调解報表

應收账款 6,308,243.74 1.33% 15,344,521.46 3.34% -2.01% 公司清欠上年度應收账款，低落赊销比例

存貨 144,746,030.45 30.59% 115,472,965.41 25.16% 5.43% 公司基酒產量大于销量，造成存貨大幅增长

固定資產 91,747,242.00 19.39% 96,437,352.63 21.02% -1.63%

利用权資產 1,659,032.89 0.35% 2,206,359.97 0.48% -0.13%

合同欠债 10,965,458.27 2.32% 3,464,685.10 0.76% 1.56% 年底公司部門產物包装物未到貨，没法实時包装發貨，预收客户金錢後未能如约，造成合同欠债同比增长

持久告貸 50,063,889.22 10.91% -10.91%

租赁欠债 1,087,436.85 0.23% 1,594,455.14 0.35% -0.12% 按照新租赁准则调解報表

一年内到期的 50,570,907.52 10.69% 611,904.83 0.13% 10.56% 持久告貸今年内到期

非活動欠债

境外資產占比力高

□ 合用 √ 不合用

二、以公平價值计量的資產和欠债

□ 合用 √ 不合用

三、截至陈述期末的資產权力受限环境

項目 余额（元） 受限缘由

貨泉資金 1,025,296.69 （1）因公司與古浪县羊川鲁藝告白有限公司告白合同胶葛，甘肃日新皇台酒贩賣有限公司銀行存款账户被甘肃武威市凉州區人民法院冻结人民币750,000元； （2）因公司與華翔（北京）投資有限公司、上海坤為地投資控股有限公司告貸合同胶葛，甘肃皇台酒業股分有限公司銀行存款账户，被北京市第一中级人民法院、上海市第二中级人民法院冻结人民币275,296.69元。

固定資產 13,306,376.17 （1）2017年，公司武房权證字第043557号房產（修建面积14831.35平方米）因公司與供给商四川省宜宾圆明园实業有限责任公司交易合同胶葛被武威市中级人民法院查封，已于2020年11月6日到期。2019年，因為無锡梅林案协助履行孟金权案件（案件号[2018]苏0205执1623号之六)，该房產被無锡市锡山區人民法院再次查封用于案件的履行。 （2）2020年8月，公司武房权證凉州區字第20126255号房產（修建面积101752.51平方米）因四川省宜宾圆明园实業有限责任公司交易合同胶葛案武威市中级人民法院查封。 （3）2015年，因向兰州銀行股分有限公司武威分行告貸，公司凉州區字第20126255号予以典質挂号。2016年，两邊因告貸胶葛，该房產被武威市中级人民法院施行財富顾全。2020年12月，公司經由過程债務重组方法解决告貸胶葛，今朝正在打點解押手续，典質挂号還未刊出，期末该房產账面原值861.81万元。

無形資產 21,463,500.87 2017年，公司與供给商四川省宜宾圆明园实業有限责任公司因為欠付貨款發生胶葛，武威市中级人民法院查封公司武國用（2011）第091号地皮利用权（面积190,145.83平方米）用于此案的履行。2019年，公司因證券子虚報告责任胶葛案，兰州市中级人民法院冻结了武國用（2011）第091号地皮利用权（面积190,145.83平方米）用于 案件履行。期末该項地皮利用权账面原值3,400.00万元，账面净值2,146.35万元。

持久股权投資 0.00 2019年1月，因為公司在與無锡市梅林彩印包装厂交易合同胶葛案件中败诉，公司持有浙江皇台实業成长有限公司100%股权股权被無锡市锡山區人民法院冻结。

合计 35,795,173.73

7、投資状态阐發

一、整體环境

√ 合用 □ 不合用

陈述期投資额（元） 上年同期投資额（元） 變更幅度

2,000,000.00 1,000,000.00 100.00%

二、陈述期内获得的重大的股权投資环境

□ 合用 √ 不合用

三、陈述期内正在举行的重大的非股权投資环境

□ 合用 √ 不合用

四、金融資產投資

（1）證券投資环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在證券投資。

（2）衍生品投資环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在衍生品投資。

五、召募資金利用环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期無召募資金利用环境。

8、重大資產和股权出售

一、出售重大資產环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期未出售重大資產。

二、出售重大股权环境

□ 合用 √ 不合用

9、重要控股参股公司阐發

√ 合用 □ 不合用

重要子公司及對公司净利润影响达10%以上的参股公司环境

单元：元

公司名称 公司类型 重要营業 注册本錢 总資產 净資產 業務收入 業務利润 净利润

甘肃日新皇台酒贩賣有限公司 子公司 白酒、葡萄酒贩賣 2,000,000.00 86,849,464.83 -13,297,118.57 42,709,171.42 -8,152,775.12 -8,160,869.88

甘肃陇盛皇台酒業有限公司 子公司 白酒、葡萄酒贩賣 2,000,000.00 8,511,933.34 -6,232,093.29 29,101,629.25 -3,462,215.54 -3,435,830.23

甘肃皇台酒業酿造有限公司 子公司 白酒出產酿造 2,000,000.00 157,922,293.04 -5,617,520.60 57,633,820.88 -3,507,861.18 -3,558,937.28

甘肃凉州生态农業科技有限公司 子公司 葡萄酒酿造、贩賣 10,000,000.00 221,678,640.29 206,629,084.55 17,631,188.68 260,905.52 261,505.52

甘肃凉州葡萄酒有限公司 子公司 酿酒葡萄莳植 2,000,000.00 90,227,279.63 62,965,550.92 4,413,223.78 -9,810,605.33 -9,716,533.65

陈述期内获得和處理子公司的环境

√ 合用 □ 不合用

公司名称 陈述期内获得和處理子公司方法 對总體出產谋划和事迹的影响

甘肃凉州皇台酒有限公司 投資設立 新設公司，陈述期内對公司总體出產經

营事迹不组成首要影响

重要控股参股公司环境阐明

無

10、公司節制的布局化主體环境

□ 合用 √ 不合用

11、公司将来成长的预测

（一）行業款式和趋向

详見本陈述“第三節 辦理层會商與阐發”之“1、陈述期内公司所處的行業环境”相干内容。

（二）公司成长计谋

皇台酒業建立于1985年，立志于集成祖先古法酿酒傳统，對峙纯手工身手，酿造两千年前的西域琼浆。历經数十年變迁，皇台酒業現在已發展為丝路上旧道上的一颗光辉的明珠，担當古老民族酿酒的衣钵，被眾人誉為“西北手工酿造的典型”。在1994年第二届巴拿马万國展览會上，皇台酒與茅台酒雙雙荣获金奖，享有“南有茅台，北有皇台”的佳誉。“皇台”品牌在甘肃及西北地域具有较高的知名度和佳誉度，“葡萄琼浆夜光杯，欲饮琵琶顿時催”刻画着公司地點地武威市凉州區深挚的汗青文化秘聞。

公司将充实阐扬三十余年的行業积淀，專注成长白酒、葡萄酒主業，為实現“打造中國知名白酒品牌和中國葡萄酒中高端品牌”的计谋方针而搏斗。2022年，在產物计谋方面：公司履行產物進级计谋，周全推動產物换挡進级，以知足消费者對康健白酒消费的需求，同時付與皇台酒深挚的凉州文化元素，晋升品牌影响力。在區域计谋方面：履行區域聚焦计谋，重點聚焦武威、兰州、天水等省内焦點市場，推動精耕细作，做到运营邃密化、 尺度化，提高市場占据率，实現重點市場的冲破。同時周全推動天下首要區域經销商招商事情，向重點省分举行市場精准拓展。此外，集中公司資本與海内具备较大影响力的經销商推動周全计谋互助，配合開辟天下市場。

（三）谋划规划

2022年，面临白酒行業成长情势和繁杂的市場情况，公司将延续增强品牌扶植，優化组织辦理系统，聚焦计谋產物和重點都會，鼎力成长優良經销商，增强市場根本扶植和消费者培養；推動出產體系的進级革新，增强原酒储蓄，晋升產物品格。重要做好如下几方面的事情：

一、强化出產和研發辦理，不竭晋升產物品格。加速對酿酒車間出產举措措施、装备的進级革新，晋升主動化水平，提高劳動出產率；連系酿造車間技改、進级规划，渐渐投入資金，改良出產情况。同時，要在工藝上求实效，精耕细作，做好原酒，做好制品酒，以品格為根，包管產物较高的复購率。在酿酒原質料、包装質料等大宗物質采購方面，继续施行及格供给商動态辦理機制，确保優當選優，從泉源上把好質量關。

二、發掘皇台酒品牌價值，延续增强品牌扶植。鼎力展開“皇台”品牌塑造、價值傳布、產物品鉴、產物進级等相干事情，經由過程抖音、头条等各大收集平台及户外等傳媒手腕，晋升品牌影响力。踊跃抢占省内里高级白酒市場，構建區域品牌、產物势能，尽力打造“陇酒第一品牌”，為实現名酒回复奠基杰出根本。

三、完美焦點價位竞争力產物的结構，晋升市場竞争力和市場占据率。按照分歧消费市場和渠道的需求，有针對性地打造计谋单品，完美產物结構，抢占市場份额，晋升省内高、中、低档主流價位的市場竞争力與市場占据率。

四、踊跃扩展產能，增强老酒储蓄。按照市場拓展整體计划，增强現有窖池纯粮酿造基酒效力的晋升，和按照後期计谋结構，渐渐有序将残剩休眠窖池按需举行技改复產，增长原酒酿造及储藏，增强老酒储蓄，延续晋升公司焦點竞争力。

五、進一步推動市場分级辦理，完成省内空缺區域的客户结構。以兰州、武威、天水、白銀為焦點市場，在人力資本、推行資本等方面举行重點投入，集中气力打造區域样板市場、打造皇台贩賣立基市場。同時，通太小區域招商會、定點招商、春天糖酒會等多种方法，完成省内空缺區域市場的新客户開辟和结構。

六、踊跃拓展新區域、新渠道。在聚焦大本营市場的同時，2022年度起头向天下诚招經销商，周全開辟省外市場。同時延续推動與區域大經销商的深度互助，研發重要區域的渠道專销產物，以知足多渠道、多客户结構的差别化產物需乞降品牌形象定位。此外，延续增强電商渠道扶植，構成線下線上的有用协同及互相赋能。

七、增强供给链及出產辦理，晋升公司运营辦理程度。經由過程梳理優化规划辦理、采購辦理、出產辦理、仓储辦理等营業流程，不竭優化產销协同，晋升公司运营辦理程度。

八、增强绩效稽核，打造一流團队。對峙天下化、開放化、本土化的用人機制，推广以成果為导向的绩效稽核。經由過程優化架構、强化培训、深刻推動绩效考评，履行“能者上、庸者下、劣者汰”的選人、用人機制。增强营業培训，出力晋升員工技術程度，激起員工事情热忱，晋升工功课绩，創建提升和薪資调解评價機制。启動“皇台人材储蓄”培训规划，經由過程制订有用的關头岗亭後备人材甄選规划、储蓄人材培育方针與開辟规划，創建储蓄人材库，為公司可延续成长供给顽强後援。

九、完美内控系统，增强危害節制。進一步完美公司内控系统扶植，增强情况、康健、平安、質量等重點环節的危害防备，确保公司延续、不乱、康健成长。

以上谋划规划其实不组成公司對投資者的事迹许诺，公司現实谋划环境受多种表里部身分影响，存在不肯定性，敬请投資者理解谋划规划與事迹许诺之間的差别，注重投資危害。

（四）可能面临的危害及應答辦法

一、行業竞争危害

比年来，白酒行業有集中度提高的趋向，贵州茅台、五粮液及洋河股分等白酒企業的收入及净利润遠高于其他上市白酒企業，将来几年行業竞争可能加倍剧烈。针對日趋加重的行業竞争，若公司未能实時促成產物布局優化進级、有用拓展营销收集和企業品牌、延续晋升公司治理程度、提高公司的行業竞争能力和市場占据率，公司将存在没法改良谋划事迹的危害。公司将始终以市場為导向，不竭優化和丰硕產物布局，立异機制，經由過程有用培训和鼓励團队、增强與經销商的计谋互助、晋升全渠道运营能力扶植，進一步加强公司的综合竞争力。

二、原質料代價上涨危害

公司白酒出產所需原料為高粱、小麦、大米、糯米、玉米等食粮，所需包装質料為包装箱盒、酒瓶、瓶盖、手提袋等，上述原質料是公司業務本錢中的首要構成部門。國度可能會调解食粮出產、畅通、消费政策，同時食粮出產受天然天气、地舆情况等身分的影响，包装質料也可能遭到市場代價颠簸的影响。若公司未能經由過程有用手腕節制原質料及包装質料的采購本錢，则相干質料本錢的上升将會對公司出產谋划造成晦气影响。公司将經由過程不竭優化内控流程，管控出產及采購本錢，尽可能低落原質料代價上涨對公司出產谋划的影响。

三、平安出產危害

公司存貨華夏酒、食粮、包装質料與產制品均属易燃物，若因出產進程中操作不妥而激發火警等平安出產變乱，将對公司正常出產谋划發生重大影响，從而發生较大的經濟丧失。公司多年来已創建了完美的平安辦理系统，配备了响應的平安、消防职員和举措措施装备，不按期展開有针對性的平安培训事情。将来跟着公司出產范围的扩展，如公司不克不及同步晋升平安辦理程度，则存在產生重大平安出產變乱的可能，将對公司出產谋划發生晦气影响。

四、疫情危害

虽然今朝我國采纳了较好的疫情防控辦法，但仍然存在小范畴频频呈現疫情的危害。若将来疫情延续成长，白酒消费場景将遭到必定限定，且海内及全世界經濟具备不成展望和不肯定性危害，可能會對公司的出產谋划等發生必定影响。公司将延续存眷新冠肺炎疫情的成长状态，常态化举行疫情防控事情，尽可能減小疫情對公司出產谋划的影响。

十2、陈述期内欢迎调研、沟通、采访等勾當

√ 合用 □ 不合用

欢迎時候 欢迎地址 欢迎方法 欢迎工具类型 欢迎工具 评论辩论的重要内容及供给的資料 调研的根基环境索引

2021年05月18日 全景網 其他 小我 中小投資者 2020年報事迹阐明會 全景網 （）

2021年1月1日至2021年12月31日 公司辦公室 德律風 小我 中小投資者 公司谋划及成长环境 不合用

第四節 公司治理

1、公司治理的根基状态

陈述期内，公司严酷依照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理准则》、《深圳證券買賣所股票上市法则》和上市公司规范性文件请求，延续晋升公司治理程度，不竭完美内控辦理系统，提高规范运作程度。公司制定了相干规章轨制并延续举行修订和完美，各項轨制获得有用履行。股东大會是公司的权利機構，董事會是公司的决议计划機構，监事會是公司的监视機構，公司股东大會、董事會、监事會、辦理层职责明白、运作规范，構成杰出的公司治理布局。公司治理的現实状态與中國證监會公布的有關上市公司治理的规范性文件请求不存在重大差别，與公司創建的各項轨制请求不存在重大差别。

（一）關于股东與股东大會

股东大會享有法令律例和公司章程划定的正當权力，公司制订了《股东大集會事法则》，具體划定了股东大會的召開和表决步伐，和股东大會對董事會的授权原则等内容，确保所有股东依法行使公司谋划目标、筹資、投資、利润分派等重大事項的决议权。

（二）關于控股股东與上市公司

公司具有完备的营業系统及面向市場自力谋划的能力，與公司控股股东及其節制的其他企業在資產、职員、財政、機構、营業等方面互相自力，公司董事會、监事會和内部機構可以或许自力运作。公司與控股股东及其部属企業在重要营業上不存在同行竞争，同時公司控股股东盛达團體及其联系關系方西部資產均出具了《關于防止同行竞争的许诺函》，就與公司防止同行竞争事宜作出许诺。

（三）關于董事與董事會

董事會對股东大會賣力，依法行使企業的谋划决议计划权。公司董事會由9名董事構成，此中董事长1名、自力董事3名。公司董事會具有公道的專業布局，董事會成員具有实行职務所必需的常识、技術和本質。董事會下設計谋委員會、提名委員會、薪酬與稽核委員會、审计委員會四個專門委員會，别离制订了《董事集會事法则》、《董事會提名委員集會事法则》、《董事會审计委員會事情细则》、《董事會计谋委員集會事法则》、《董事會薪酬與稽核委員集會事法则》、《自力董事事情轨制》，為董事會科學决议计划供给支撑。公司严酷依照《公司章程》及《董事集會事法则》的相干划定，招集召開董事會，公司董事忠厚、勤恳、尽责地实行董事职责，可以或许定時出席董事會，并對董事會所议事項暗示明白定見。

（四）關于监事與监事會

公司监事會由3名监事構成，包含得當比例的公司职工代表，此中职工代表的比例為不低于1/3。公司严酷依照《公司章程》和《监事集會事法则》组织召開监事會，同時，公司监事還經由過程列席董事會，對董事會决议计划步伐、决定事項及公司依法运作环境施行监视。监事會對股东大會賣力，對公司財政和高管履职环境举行查抄监视。

（五）信息表露與透明度

公司严酷依照厚交所《股票上市法则》等有關法令律例的请求，當真实行信息表露义務，包管信息表露的真实、正确、完备與实時，公司指定《證券時報》和巨潮資訊網為公司信息表露指定媒體，确保公司所有股东同等得到公司谋划信息。

（六）投資者瓜葛辦理

為進一步规范公司的投資者瓜葛辦理，公司按照《深圳證券買賣所股票上市法则》、《公司章程》等有關划定，制订了《投資者瓜葛辦理轨制》，證券部賣力答复投資者發問，相干职員以已公然表露的信息作為答复投資者發問的根据，同時經由過程投資者热線、深圳證券買賣所互動易等網站平台與投資者举行更遍及的交换與沟通。

（七）绩效评價與鼓励束缚機制

公司董事、监事和高档辦理职員的聘用公然、透明且合适有關法令、律例和《公司章程》的划定。公司經由過程绩效稽核，有用地到达了公司對每位員工的综合评價，充实阐扬和调带動工的事情踊跃性和缔造性，提高企業谋划辦理程度，促成企業康健、延续成长。

公司董事和高档辦理职員的绩效评價由公司董事會薪酬與稽核委員會賣力。每一年度，公司总司理向董事會做出事情陈述；公司董事會、监事會向股东大會陈述董事、监事实行职责环境，自力董事向股东大會做述职陈述。

（八）长處相干方

公司可以或许充实尊敬和保护长處相干方的正當权柄，实現股东、員工、社會等各方面长處的和谐均衡，配合鞭策公司延续、康健的成长。公司将在治理方面继续加鼎力度，不竭完美公司法人治理布局，继续做好信息表露事情，以加强公司透明度，增强投資者瓜葛辦理，庇护中小投資者长處。

公司治理的現实状态與法令、行政律例和中國證监會公布的關于上市公司治理的划定是不是存在重大差别

□ 是 √ 否

公司治理的現实状态與法令、行政律例和中國證监會公布的關于上市公司治理的划定不存在重大差别。

2、公司相對付控股股东、現实節制人在包管公司資產、职員、財政、機構、营業等方面的自力环境

公司控股股东严酷依照《上市公司治理准则》、《深圳證券買賣所股票上市法则》、《公司章程》等相干法令律例、部分规章、规范性文件的请求规范本身举動，未產生超出股东大會及董事會而直接干涉干與公司谋划與决议计划的举動，不存在控股股东占用公司資金的征象，也不存在公司為控股股东及其子公司供给担保的举動。公司具备自力完备的营業和自立谋划能力，在营業、資產、职員、機構、財政等方面均自力于控股股东。

3、同行竞争环境

√ 合用 □ 不合用

問题类型 與上市公司的联系關系瓜葛类型 公司名称 公司性子 問题成因 解决辦法 事情進度及後续规划

同行竞争 控股股东 四川绵竹古窖酒業股分有限公司、成都天府酒業有限公司 其他 2019年4月12日，公司控股权產生變動，控股股东盛达團體出具的《關于防止同行竞争的许诺函》中所述内容而至。 控股股东拟自2019年4月12日起的将来3年内将四川绵竹古窖酒業股分有限公司、成都天府酒業有限公司全数股权對外讓渡，或在上市公司具有收購前提時由上市公司收購上述公司。 四川绵竹古窖酒業股分有限公司、成都天府酒業有限公司未有本色性谋划营業展開，不具有被上市公司收購的前提，公司将催促控股股东延续实行所作许诺。

4、陈述期内召開的年度股东大會和姑且股东大會的有關环境

一、本陈述期股东大會环境

集會届次 集會类型 投資者介入比例 召開日期 表露日期 集會决定

2021年第一次姑且股东大會 姑且股东大會 39.58% 2021年04月26日 2021年04月27日 详見公司在巨潮資訊網表露的《2021年第一次姑且股东大會决定通知布告》（通知布告编号2021-015）

2020年度股东大會 年度股东大會 39.67% 2021年06月28日 2021年06月29日 详見公司在巨潮資訊網表露的《2020年年度股东大會决 议通知布告》（通知布告编号2021-038）

二、表决权规复的優先股股东哀求召開姑且股东大會

□ 合用 √ 不合用

5、董事、监事和高档辦理职員环境

一、根基环境

姓名 职務 任职状况 性别 春秋 任期肇端日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股分数目（股） 本期減持股分数目（股） 其他增減變更（股） 期末持股数（股） 股分增減變更的缘由

赵海峰 董事长 現任 男 40 2019年04月29日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

马江河 董事 現任 男 57 2019年04月29日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

杨利兵 董事 現任 男 42 2019年07月11日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

刘兴明 董事 現任 男 43 2017年08月24日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

陈雅君 董事 現任 女 48 2019年04月29日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

章靖忠 自力董事 現任 男 59 2020年10月26日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

王森 自力董事 現任 男 59 2017年08月24日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

刘志軍 自力董事 現任 女 50 2020年04月24日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

高國栋 监事會主席 現任 男 60 2021年04月27日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

石峰 监事 現任 男 50 2017年08月24日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

叶玉璀 监事 現任 男 51 2017年08月24日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

代继陈 总司理 現任 男 47 2022年01月14日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

杨利兵 副总司理 現任 男 42 2022年01月14日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

陈兵 副总司理、总工程師 現任 男 54 2019年04月12日 2023年10月26日 0 0 0 0 不合用

魏万栋 財政总监 現任 男 50 2021年08月26日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

谢刚 董事會秘书 現任 男 37 2021年08月26日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

姚德軍 营销副总监 現任 男 47 2022年01月14日 2023年10月26日 0 0 0 0 0 不合用

代继陈 副总司理 离职 男 47 2021年08月26日 2022年01月14日 0 0 0 0 0 不合用

杨利兵 总司理 离职 男 42 2020年10月28日 2022年01月14日 0 0 0 0 0 不合用

侯丽霞 监事 离职 女 27 2019年07月29日 2021年01月29日 0 0 0 0 0 不合用

彭晶 董事、董事會秘书 离职 女 42 2019年04月12日 2021年05月26日 0 0 0 0 0 不合用

王克西 財政总监 离职 男 57 2020年11月11日 2021年08月26日 0 0 0 0 0 不合用

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 --

陈述期是不是存在任期内董事、监事离职和高档辦理职員解职的环境

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高档辦理职員變更环境

√ 合用 □ 不合用

姓名 担當的职務 类型 日期 缘由

侯丽霞 监事 离职 2021年01月29日 因小我缘由告退

高國栋 监事 當選举 2021年04月26日 补充公司第八届监事會成員

彭晶 董事、董事會秘书 离职 2021年05月26日 因小我缘由告退

魏万栋 財政总监 聘用 2021年08月26日 聘用為公司財政总监

谢刚 董事會秘书 聘用 2021年08月26日 聘用為公司董事會秘书

王克西 財政总监 离职 2021年08月26日 因小我缘由告退

代继陈 副总司理 离职 2022年01月14日 事情變更

代继陈 总司理 聘用 2022年01月14日 聘用為公司总司理

杨利兵 总司理 离职 2022年01月14日 事情變更

杨利兵 副总司理 聘用 2022年01月14日 聘用為公司副总司理

姚德軍 营销副总监 聘用 2022年01月14日 聘用為公司营销副总监

二、任职环境

公司現任董事、监事、高档辦理职員專業布景、重要事情履历和今朝在公司的重要职责

赵海峰師长教師，汉族，1982年诞生，兰州大學區域經濟學博士。2007年至2017年曾在兰州市當局部分事情。現任甘肃盛达團體有限公司董事长、总司理，公司第八届董事會董事长。

马江河師长教師，汉族，1965年诞生，北京大學法學學士、硕士，美國圣约翰大學法學博士，执業状師資历。曾任中國投資銀行黑龙江分行項目部副司理、法令参谋，美國纽约HALL&HALL状師事件所状師助理，北京市雙城状師事件所合股人状師，深圳證券買賣所法令部副总监，甘肃省人民當局金融事情辦公室副主任，甘肃省國有資產投資團體公司总司理，甘肃省信任有限责任公司董事长，上海景林投資辦理有限公司合股人，盛达金属資本股分有限公司董事长。現任三河華冠資本技能有限公司董事长、盛达團體总裁。公司第八届董事會董事。

代继陈師长教師，汉族，1975年诞生，兰州大學工商辦理硕士。曾任北大来日诰日控股團體資本奇迹部項目司理，甘肃盛达團體有限公司总經辦副主任，盛达金属資本股分有限公司（SZ000603）副总司理兼董事會秘书，甘肃華建新質料股分有限公司副总司理兼董事會秘书。現任公司总司理、第八届董事會拟任董事。

杨利兵師长教師，汉族，1980年诞生，本科學历。2005年至2019年6月在甘肃盛达團體股分有限公司及所属分公司事情，2019年7月至2022年1月任公司总司理。現任公司董事、副总司理。

刘兴明師长教師，汉族，1979年诞生，本科學历。2017年8月24日至2020年10月25日任公司第七届董事會董事。2020年10月26日至今任公司第八届董事會董事。如今凉州區人民當局金融事情辦公室事情。

陈雅君密斯，汉族，1974年诞生，本科學历，高档审计師，高档管帐師。1992年至2007年在甘肃黄羊糖厂等企業從事財政事情，2007年至2012年在凉州區公安局事情，2013年至今在凉州區审计局事情（奇迹體例）。現任公司第八届董事會董事。

章靖忠師长教師，汉族，1963年诞生，高档工商辦理硕士，高档状師，中共党員。1984年8月至1988年9月任职于浙江省委政法委員會钻研室；1988年10月至今，在浙江天册状師事件所事情，現任状師事件所主任、贵州茅台酒股分有限公司自力董事，上海晨曦文具股分有限公司自力董事，本公司第八届董事會自力董事。

王森師长教師，汉族，1963年诞生，本科學历，状師，中共党員。甘肃經六合状師事件所合股人、主任。現為甘肃省状師协會直属分會党总支布告、副會长；兰州仲裁委員會專家委員、仲裁人；甘肃股权買賣中間專家评审委員會委員。曾担當甘肃荣華实業（團體）股分有限公司、甘肃祁連山川泥團體股分有限公司自力董事。現任公司第八届董事會自力董事。刘志軍密斯，汉族，1972年诞生，博士钻研生學历，注册管帐師、注册税務師。1996年结業于上海財經大學證券期貨專業、經濟學學士，2001年结業于武汉大學金融學專業、經濟學硕士，2009年结業于姑苏大學金融學專業、經濟學博士。1996年7月至今在兰州財經大學任教。現任甘肃祁連山川泥團體股分有限公司、兰州佛慈制藥股分有限公司自力董事。現任公司第八届董事會自力董事。

高國栋師长教師，汉族，1962年诞生，本科學历，高档工程師。曾任甘肃省定西雙象車辆有限公司(甘肃省定西車辆厂改制)董事长、总司理、党委副布告，盛达資本第六届、第七届监事會监事以登科八届监事會主席。現任盛达團體有限公司副总裁，内蒙古矿業结合會副會长，内蒙古銀都矿業有限责任公司董事、董事會秘书，盛达資本监事會主席。現任公司第八届监事會主席。

石峰師长教師，汉族，1972年诞生，大專學历。1992年11月至1993年11月，在皇台團體公司酿造車間上班，酿造工。1993年12月至1994年2月，在皇台團體公司装备能源部汽锅班上班，司炉工。1994年3月至1994年11月，在武威市消防支队專業培训。1994年12月至今，在甘肃皇台酒業股分有限公司捍卫部上班，時代担當公司捍卫做事、捍卫部部长、安委辦主任等职務。現任公司总經辦主任，第八届监事會监事。

叶玉璀師长教師，汉族，1971年诞生，大專學历，中共党員。1994年至2018年前後在公司酿造車間、基建预算處、物業後勤辦理處、企業辦理部、仓储物流部、贩賣公司事情，2019年任公司规划运营中間总监，2021年任子公司甘肃凉州生态农業科技有限公司副总司理；現任公司营销中間副总司理、第八届监事會职工代表监事。

陈兵師长教師，汉族，1968年诞生，大學本科。原天府酒厂总工程師，國度白酒评委，高档工程師，天府香型的發現者，布鲁塞尔國际烈性酒大奖赛銀奖得到者，中國酒协會青酌奖得到者，中國十大地區文化标記酒酒體設計者，荣获酒城英才、酒城工匠等殊荣。現任本公司副总司理、总工程師。

魏万栋師长教師，汉族，1972年诞生，大專學历，管帐師。曾任白銀铜城商厦（團體）股分有限公司（SZ000672）財政部司理、第五届董事會董事、財政总监；盛达金属資本股分有限公司（SZ000603）財政总监；甘肃華建新質料股分有限公司財政总监。現任公司財政总监。

谢刚師长教師，汉族，1985年诞生，本科學历，中共党員，經濟師。2012年6月經由過程證券阐發師胜任能力資历测驗，2011年11月得到深圳證券買賣所《董事會秘书資历證书》。2010年7月至 2018 年 6 月在大禹節水團體股分有限公司（SZ300021）前後任證券事件專員、證券事件代表、證券部司理等职務；2018年6月至2021年6月在沈陽弘遠智能工業團體股分有限公司（SZ002689）任副总司理、董事會秘书职務。現任本公司董事會秘书。

姚德軍師长教師，汉族，1975年诞生，大專學历，中共党員，高档营销師。历任沱牌舍得酒業营销公司西南分公司副司理、司理，营销公司终端開辟部主任，山东贩賣區副司理、司理，东北大區副司理、司理、副总司理、黑龙江总司理，華南大區广东、福建、江西副司理、司理、总司理。楼兰酒庄股分营销公司川渝云贵大區司理。四川古阆中酒業供销公司总监。黑龙江國麻汉麻科技有限公司营销总监。現任公司营销副总监，主管公司营销，周全賣力皇台白酒系列產物、葡萄酒系列產物天下市場贩賣事情，协管营销中間。

在股东单元任职环境

√ 合用 □ 不合用

任职职員姓名 股东单元名称 在股东单元担當的职務 任期肇端日期 任期终止日期 在股东单元是不是领取報答补助

赵海峰 甘肃盛达團體有限公司 董事长兼总司理 2019年04月29日 是

马江河 甘肃盛达團體有限公司 总裁 是

高國栋 甘肃盛达團體有限公司 副总裁 2013年10月01日 否

在股东单元任职环境的阐明 無

在其他单元任职环境

√ 合用 □ 不合用

任职职員姓名 其他单元名称 在其他单元担當的职務 任期肇端日期 任期终止日期 在其他单元是不是领取報答补助

赵海峰 甘肃陇原醫學醫疗有限公司 董事 2020年11月09日 否

赵海峰 甘肃金都房地產開辟有限公司 法定代表人 2019年01月03日 否

赵海峰 甘肃盛达金城旅店辦理有限公司 履行董事兼总司理 2020年08月25日 否

赵海峰 西安經開妇幼病院有限责任公司 董事 2017年12月29日 否

赵海峰 兰州中原房地產開辟有限公司 履行董事兼总司理 2020年09月29日 否

马江河 北京盛開資產辦理有限公司 法定代表人 2018年12月14日 否

马江河 内蒙古銀都矿業有限责任公司 董事 2020年06月24日 否

马江河 三河華冠資本技能有限公司 董事 2020年10月15日 否

马江河 盛达房地產股分有限公司 董事 2018年03月01日 否

马江河 甘肃國投盛达基金辦理有限公司 董事长兼总司理 2020年08月25日 否

马江河 神州盛达控股團體有限公司 董事 2014年03月05日 2022年04月30日 否

马江河 中视盛达國际文化藝術成长有限公司 董事 2017年05月01日 否

马江河 神州盛达投資股分有限公司 董事 2016年12月07日 否

马江河 北京盛达文化遊览有限公司 履行董事，司理 2019年06月01日 否

马江河 北京北普陀影视培训基地有限责任公司 董事 2017年08月04日 否

章靖忠 浙江天册状師事件所 主任 1988年10月31日 是

章靖忠 上海晨曦文具股分有限公司 自力董事 2017年05月31日 2023年05月07日 是

章靖忠 贵州茅台酒股分有限公司 自力董事 2016年09月20日 是

刘兴明 凉州區人民當局金融事情辦公室 金融股股长 2020年07月31日 是

陈雅君 凉州區审计局 無 2013年01月01日 是

刘志軍 兰州財經大學 傳授 1996年07月31日 是

刘志軍 甘肃祁連山川泥團體股分有限公司 自力董事 2021年02月01日 2024年01月31日 是

刘志軍 兰州佛慈制藥股分有限公司 自力董事 2020年01月31日 2023年01月 01日 是

高國栋 内蒙古矿業结合會 副會长 2019年03月01日 是

高國栋 盛达金属資本股分有限公司 监事會主席 2015年04月15日 是

公司現任及陈述期内离职董事、监事和高档辦理职員近三年證券羁系機構惩罚的环境

□ 合用 √ 不合用

三、董事、监事、高档辦理职員報答环境

董事、监事、高档辦理职員報答的决议计划步伐、肯定根据、現实付出环境

董事、监事、高档辦理职員報答的决议计划步伐為：董事會薪酬與稽核委員會按照公司年头审定的谋划方针，年末依照稽核评定步伐举行绩效稽核，按照稽核成果提出赏罚建议，報公司董事會（股东大會）审议通事後肯定。

報答肯定根据是参照公司所處行業、地域薪酬程度，和以往薪酬环境肯定薪酬尺度。報答的現实付出环境為按月發放根基薪酬，經年關稽核後發放年關奖金。

公司陈述期内董事、监事和高档辦理职員報答环境

单元：万元

姓名 职務 性别 春秋 任职状况 從公司得到的税前報答总额 是不是在公司联系關系方获得報答

赵海峰 董事长 男 40 現任 6 是

马江河 董事 男 57 現任 0 是

杨利兵 董事 男 42 現任 25.12 否

刘兴明 董事 男 43 現任 0 否

陈雅君 董事 女 48 現任 0 否

章靖忠 自力董事 男 59 現任 4.5 否

王森 自力董事 男 59 現任 6 否

刘志軍 自力董事 女 50 現任 6 否

高國栋 监事會主席 男 60 現任 0 是

石峰 监事 男 50 現任 7.93 否

叶玉璀 监事 男 51 現任 11.88 否

代继陈 总司理 男 47 現任 5.63 否

陈兵 副总司理、总工程師 男 54 現任 18.3 否

魏万栋 財政总监 男 50 現任 5.33 否

谢刚 董事會秘书 男 37 現任 27.19 否

姚德軍 营销副总监 男 47 現任 26.52 否

侯丽霞 监事 女 27 离职 0.24 否

彭晶 董事、董事會秘书 女 42 离职 10.65 否

王克西 財政总监 男 57 离职 7.17 否

合计 -- -- -- -- 168.46 --

6、陈述期内董事实行职责的环境

一、本陈述期董事會环境

集會届次 召開日期 表露日期 集會决定

第八届董事會第五次集會 2021年04月07日 2021年04月09日 1.审议經由過程了《關于修订的议案》 2.审议經由過程了《關于公司申请銀行授信额度的议案》 3.审议經由過程了《關于召開2021年第一次姑且股东大會的议案》

第八届董事會第六次集會 2021年04月27日 2021年04月28日 1.审议經由過程了《關于及的议案》 2.审议經由過程了《關于及的议案》 3.审议經由過程了《關于的议案》4.审议經由過程了《關于公司2020年年度利润分派预案的议案》5.审议經由過程了《關于的议案》6.审议經由過程了《關于的议案》 7.审议經由過程了《關于管帐政策變動的议案》 8.审议經由過程了《關于估计公司2021年平常联系關系買賣的议案》 9.审议經由過程了《關于续聘大華管帐師事件所（特别平凡合股）作為公司 2021年度审计機構的议案》 10.审议經由過程了《關于召開2020年度股东大會的议案》
第八届董事會第七次集會 2021年08月26日 2021年08月28日 1.审议經由過程了《公司及的议案》 2.审议經由過程了《關于补選公司第八届董事會董事及董事會專業委員會委員的议案》 3.审议經由過程了《關于聘用公司高档辦理职員的议案》 4.审议經由過程了《關于聘用公司證券事件代表的议案》
5.审议經由過程了《關于召開2021年第二次姑且股东大會的议案》

第八届董事會第八次（姑且）集會 2021年10月25日 2021年10月26日 1.审议經由過程了《公司的议案》
二、董事出席董事會及股东大會的环境

董事出席董事會及股东大會的环境

董事姓名 本陈述期應加入董事會次数 現場出席董事會次数 以通信方法加入董事會次数 拜托出席董事會次数 缺席董事會次数 是不是持续两次未亲身加入董事會集會 出席股东大會次数

赵海峰 4 4 0 0 0 否 2

马江河 4 0 4 0 0 否 2

杨利兵 4 4 0 0 0 否 2

刘兴明 4 4 0 0 0 否 2

陈雅君 4 4 0 0 0 否 2

章靖忠 4 0 4 0 0 否 2

王森 4 2 2 0 0 否 2

刘志軍 4 2 2 0 0 否 2

持续两次未亲身出席董事會的阐明

不合用

三、董事對公司有關事項提出贰言的环境

董事對公司有關事項是不是提出贰言

□ 是 √ 否

陈述期内董事對公司有關事項未提出贰言。

四、董事实行职责的其他阐明

董事對公司有關建议是不是被采用

√ 是 □ 否

董事對公司有關建议被采用或未被采用的阐明

2021年公司董事严酷依照《公司章程》、《股东大集會事法则》、《董事集會事法则》等轨制，當真实行董事诚笃取信、勤恳尽责的义務，為董事會的决议计划供给了科學和專業的定見，确保董事會科學决议计划和规范运作。公司董事會严酷根据《公司法》《深圳證券買賣所股票上市法则》等划定、确切实行股东大會付與的董事會职责，严酷履行股东大會各項决定，踊跃推動董事會各項决定的施行，不竭规范公司法人治理布局。

7、董事會下設專門委員會在陈述期内的环境

委員會名称 成員环境 召開集會次数 召開日期 集會内容 提出的首要定見和建议 其他实行职责的环境 贰言事項详细环境（若有）

第八届董事會审计委員會 王森、刘志軍、彭晶 1 2021年04月27日 1.审议《關于及的议案》 2.审议《關于及的议案》3.审议《關于的议案》 4.审议《關于的议案》 5.审议《關于续聘大華管帐師事件所（特别平凡合股）作為公司2021 年度审计機構的议案》 审计委員會全部委員严酷依照《公司法》、中國證监會羁系法则和《公司章程》等相干划定展開事情，勤恳尽责，颠末充实沟通會商，赞成上述事項，并赞成将上述事項提交公司董事會审议。 公司董事會审计委員會按期领會公司財政状态和谋划环境，對管帐師事件所的年度审计事情举行催促并就审计進程中的相干問题举行充实沟通，包管公司財政数据的真实和正确，引导和监视内部审计轨制的創建和施行，强化董事會决议计划功效，做到事先审计、專業审计，确保董事會對司理层的有用监视，完美公司治理布局。
第八届董事會审计委員會 王森、刘志軍 2 2021年08月26日 1.审议《公司及的事項》 审计委員會全部委員严酷依照《公司法》、中國證监會羁系法则和《公司章程》等相干划定展開事情，勤恳尽责，颠末充实沟通會商，赞成上述事項，并赞成将上述事項提交公司董事會审议。 公司董事會审计委員會按期领會公司財政状态和谋划环境，包管公司財政数据的真实和正确，引导和监视内部审计轨制的創建和施行，强化董事會决议计划功效，做到事先审计、專業审计，确保董事會對司理层的有用监视，完美公司治理布局。 無
2021年10月25日 1.审议《公司的事項》 审计委員會全部委員严酷依照《公司法》、中國證监會监 公司董事會审计委員會按期领會公司財政状态和谋划环境，包管公司財政数据的真 無
管法则和《公司章程》等相干划定展開事情，勤恳尽责，颠末充实沟通會商，赞成上述事項，并赞成将上述事項提交公司董事會审议。 实和正确，引导和监视内部审计轨制的創建和施行，强化董事會决议计划功效，做到事先审计、專業审计，确保董事會對司理层的有用监视，完美公司治理布局。

第八届董事會提名委員會 王森、刘志軍 1 2021年08月26日 1. 审议《關于补選公司第八届董事會董事及董事會專業委員會委員的议案》 2.审议《關于聘用公司高档辦理职員的议案》 提名委員會全部委員严酷依照《公司法》、中國證监會羁系法则和《公司章程》等相干划定展開事情，勤恳尽责，颠末充实沟通會商，赞成上述事項，并赞成将上述事項提交公司董事會审议。 公司董事會提名委員會就公司董事及高档辦理职員的任用尺度举行钻研并以提案情势递交公司股东大會或董事會审议，加强董事會推举步伐的科學性、民主性，優化董事會的構成职員布局，完美公司法人治理布局。 無

8、监事會事情环境

监事會在陈述期内的监视勾當中發明公司是不是存在危害

□ 是 √ 否

监事會對陈述期内的监视事項無贰言。

9、公司員工环境

一、員工数目、專業组成及教诲水平

陈述期末母公司在人員工的数目（人） 14

陈述期末重要子公司在人員工的数目（人） 416

陈述期末在人員工的数目合计（人） 430

當期领取薪酬員工总人数（人） 430

母公司及重要子公司需承當用度的离退休职工人数（人） 3

專業组成

專業组成种别 專業组成人数（人）

出產职員 160

贩賣职員 142

技能职員 50

財政职員 10

行政职員 68

合计 430

教诲水平

教诲水平种别 数目（人）

硕士 2

本科 63

大專 98

中專 45

高中 88

初中及如下 134

合计 430

二、薪酬政策

公司的員工薪酬政策履行以《公司薪酬辦理法子》，充实連系公司現实运营状态，根据岗亭本能機能及事情环境全方位對員工举行各方面的稽核。

三、培训规划

公司内部有着完美的年度培训规划，针對員工岗亭進程中呈現的新問题經由過程内训（各营業體系和黑格咨询公司專項、專题培训）和外训（行業專家培训和法務培训）展開培训。旨在經由過程公司总體有规划的培训，打造進修型组织，構成自動進修，更好辦事客户的空气。

四、劳務外包环境

□ 合用 √ 不合用

10、公司利润分派及本錢公积金转增股本环境

陈述期内利润分派政策，出格是現金分红政策的制订、履行或调解环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期内红利且母公司可供股东分派利润為正但未提呈現金盈利分派预案

□ 合用 √ 不合用

本陈述期利润分派及本錢公积金转增股本环境

□ 合用 √ 不合用

公司规划年度不派發明金盈利，不送红股，不以公积金转增股本。

11、公司股权鼓励规划、員工持股规划或其他員工鼓励辦法的施行环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期無股权鼓励规划、員工持股规划或其他員工鼓励辦法及其施行环境。

十2、陈述期内的内部節制轨制扶植及施行环境

一、内部節制扶植及施行环境

公司按照《企業内部節制根基规范》其配套指引和其他内部節制羁系请求，并連系公司的現实环境，創建了完美的内部節制系统并获得有用履行，包括治理布局及组织架構、管帐體系節制、質量節制辦理、人力資本政策、公司文化、資產辦理、采購营業、贩賣营業、存貨辦理、担保营業、財政陈述、合同辦理、信息表露、子公司辦理、联系關系買賣、信息與沟通等营業。

公司董事會下設审计委員會，审计委員會賣力监视及评估内审部分的事情，并按照内审部分出具的评價陈述及相干資料出具年度内部節制自我评價陈述，并提交董事會审议。

公司設立自力的内审部分，重要賣力對公司内部節制轨制的創建和施行、財政信息的真实性和完备性等环境举行查抄监视，提出改良建议，并對其改良环境举行追踪。内审部分對审计委員會賣力，向审计委員會陈述事情。

公司已創建起一套比力完备且运行有用的内部節制系统，為公司谋划辦理的正當合规、資產平安、財政陈述及相干信息的真实、完备供给了公道保障，提高公司的危害辦理程度，庇护投資者的正當权柄。

按照公司財政陈述内部節制重大缺點的認定环境，于内部節制评價陈述基准日，不存在財政陈述内部節制重大缺點，公司已依照企業内部節制规范系统和相干划定的请求在所有重風雅面連结了有用的財政陈述内部節制；按照公司非財政陈述内部節制重大缺點認定环境，于内部節制评價陈述基准日，未發明非財政陈述内部節制重大缺點。

二、陈述期内發明的内部節制重大缺點的详细环境

□ 是 √ 否

十3、公司陈述期内對子公司的辦理節制环境

公司名称 整合规划 整合希望 整合中碰到的問题 已采纳的解决辦法 解决希望 後续解定夺划

不合用 不合用 不合用 不合用 不合用 不合用 不合用

十4、内部節制自我评價陈述或内部節制审计陈述

一、内控自我评價陈述

内部節制评價陈述全文表露日期 2022年04月28日

内部節制评價陈述全文表露索引 巨潮資訊網（//www.cninfo.com.cn）

纳入评價范畴单元資產总额占公司归并財政報表資產总额的比例 100.00%

纳入评價范畴单元業務收入占公司归并財政報表業務收入的比例 100.00%

缺點認定尺度

种别 財政陈述 非財政陈述

定性尺度 重大缺點：一項内部節制缺點零丁或連同其他缺點具有公道可能性致使不克不及实時避免或發明并改正財政陈述中的重大错報。如：（a）現任董事、监事和辦理层對財政陈述组成重大影响的舞弊举動；（b）公司因發明之前年度存在重大管帐過失，改正已上報或表露的財政陈述；（c）公司审计委員會（或雷同機構）和内部审機構對内部節制监视無效；（d）外部审计師發明當期財政陈述存在重大错報，且内部節制运行未能發明该错報。首要缺點：内部節制缺點零丁或連同其他缺點具有公道可能性致使不克不及实時避免或發明并改正財政陈述中固然未到达和跨越首要性程度、但仍應引發董事會和辦理层器重的错報。一般缺點：不组成重大缺點和首要缺點的内部節制缺點。 ①呈現如下情景的，凡是應認定為重大缺點：（a）紧张违犯國度法令、行政律例和规范性文件；（b）重大事項未颠末團體决议计划步伐，或决议计划步伐不科學；（c）關头岗亭辦理职員和技能职員流失紧张；（d）產物和辦事質量呈現重大變乱；（e）触及公司出產谋划的首要营業缺少轨制節制或轨制體系失效；（f）内部節制评價的成果是重大缺點但未获得整改。②呈現如下情景的，凡是應認定為首要缺點：（a）触及公司出產谋划的首要营業轨制體系存在较大缺點；（b）内部節制评價的成果是首要缺點但未获得整改。③不组成重大缺點和首要缺點的非財政陈述内部節制缺點認定為一般缺點。

定量尺度 業務收入总额的一般尺度：错報＜贩賣收入总额的 5%；業務收入总额首要尺度：贩賣收入总额的 5%≤错報＜贩賣收入总额的 10%；業務收入总额重大尺度：错報≥贩賣收入总额的 10%。利润总额的一般 尺度：错報＜净利润的 5%；利润总额的首要尺度：净利润的 5%≤错報＜净利润的10%；利润总额的重大尺度：错報≥净利润的 10%。資產总额的一般尺度：错報＜資產总额的 2%；資產总额的首要尺度：資產总额的2%≤错報＜資產总额的 5%；資產总额的重大尺度：错報≥資產总额的5%。所有者权柄总额的一般尺度：错報＜所有者权柄总额的5%；所有者权柄总额的首要尺度：所有者权柄总额5%≤错報＜所有者权柄总额的10%；所有者权柄总额的重大尺度：错報≥所有者权柄总额的10%。 重大缺點：1000 万元以上（含 1000 万元）；首要缺點：100 万元-1000 万元（含 100万元）；一般缺點：100 万元如下。

財政陈述重大缺點数目（個） 0

非財政陈述重大缺點数目（個） 0

財政陈述首要缺點数目（個） 0

非財政陈述首要缺點数目（個） 0

二、内部節制审计陈述

√ 合用 □ 不合用

内部節制审计陈述中的审议定見段

甘肃皇台酒業股分有限公司全部股东： 依照《企業内部節制审计指引》及中國注册管帐師执業准则的相干请求，咱们审计了甘肃皇台酒業股分有限公司（如下简称皇台酒業公司）2021年12月31日的財政陈述内部節制的有用性。 1、企業對内部節制的责任 依照《企業内部節制根基规范》、《企業内部節制利用指引》、《企業内部節制评價指引》的划定，創建健全和有用施行内部節制，并评價其有用性是企業董事會的责任。 2、注册管帐師的责任 咱们的责任是在施行审计事情的根本上，對財政陈述内部節制的有用性颁發审计定見，并對注重到的非財政陈述内部節制的重大缺點举行表露。 3、内部節制的固有局限性 内部節制具备固有局限性，存在不克不及避免和發明错報的可能性。别的，因為环境的變革可能致使内部節制變得不得當，或對節制政策和步伐遵守的水平低落，按照内部節制审计成果猜测将来内部節制的有用性具备必定危害。 4、財政陈述内部節制审计定見 咱们認為，皇台酒業公司于2021年12月31日依照《企業内部節制根基规范》和相干划定在所有重風雅面連结了有用的財政陈述内部節制。

内控审计陈述表露环境 表露

内部節制审计陈述全文表露日期 2022年04月28日

内部節制审计陈述全文表露索引 《内部節制审计陈述》详見巨潮資訊網（www.cnifo.com.cn）

内控审计陈述定見类型 尺度無保存定見

非財政陈述是不是存在重大缺點 否

管帐師事件所是不是出具非尺度定見的内部節制审计陈述

□ 是 √ 否

管帐師事件所出具的内部節制审计陈述與董事會的自我评價陈述定見是不是一致

√ 是 □ 否

十5、上市公司治理專項举措自盘問题整改环境

按照中國證监會《關于展開上市公司治理專項举措的通知布告》（[2020]69号）及甘肃證监局相干通知请求，公司當真比照梳理了201八、2019 和2020三個年度公司治理的有關环境，定期照实填報自查清单，并經由過程梳理治理關头环節、领會治理法则重點内容、排查公司潜伏危害等一列方法举行周全自查。經自查，未發明较着的合规性及有用性問题，未產生联系關系方非谋划性資金占用、违规担保等必要整改的事項。公司将進一步完美内部節制及信息表露等相干事情，不竭提高上市公司治理程度。

第五節 情况和社會责任

1、重大环保問题

上市公司及其子公司是不是属于情况庇护部分颁布的重點排污单元

□ 是 √ 否

陈述期内因情况問题遭到行政惩罚的环境

公司或子公司名称 惩罚缘由 违规情景 惩罚成果 對上市公司出產谋划的影响 公司的整改辦法

不合用 不合用 不合用 不合用 不合用 不合用

参照重點排污单元表露的其他情况信息

不合用

在陈述期内為削減其碳排放所采纳的辦法及结果

□ 合用 √ 不合用

未表露其他情况信息的缘由

公司及子公司不属于情况庇护部分颁布的重點排污单元，在平常出產谋划進程中當真履行情况庇护方面相干的法令律例，陈述期内未呈現因重大情况庇护违法违规而遭到惩罚的环境。

2、社會责任环境

（一）公司治理與规范运作

规范的公司治理布局：公司严酷依照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理准则》和《深圳證券買賣所股票上市法则》等法令律例的规章请求，創建了规范的公司治理布局，明白决议计划、履行、监视等方面的职责权限，@实%51154%時對相%9C2C8%干@事項举行公道调解，加强公司治理機制有用性，提高董事會决议计划的科學性，促成公司可延续成长。陈述期内，公司全部董事、监事、高档辦理职員本着對全部股东當真賣力的立場，诚信勤恳地实行义務，對公司的重大事項举行决议计划，确切保护了公司及中小股东的长處。

公司内部節制环境：公司為了规范谋划辦理，節制危害，包管谋划营業勾當的正常展開，按照相干法令律例的请求，連系公司本身現实环境，不竭完美公司内部節制轨制，創建了较為健全的法人治理布局和完美的辦理轨制。公司增强内部節制规范事情和企業内部辦理，提高谋划辦理程度和危害防备能力，充实阐扬监事會的监视本能機能，确切晋升公司董事、监事及高档辦理职員的履本能機能力，促成公司可延续成长。

多元的投資者沟通機制：為了增强與投資者的沟通，公司渐渐創建起多元化的投資者沟通機制，經由過程召開2020年度事迹阐明會、接听投資者热線德律風、檢察投資者電子邮箱、复兴深圳證券買賣所“互動易”等多种方法與泛博投資者連结紧密亲密的沟通和交换。针對投資者提出和存眷的問题，公司均通過量种渠道实時举行解答，當真听取泛博股东贵重的定見和建议，創建了投資者與公司之間规范、通顺的沟通與交换渠道，與投資者形成為了杰出的雙向互動。

（二）庇护員工权柄

保障用工合规：公司严酷遵照《劳動法》、《劳動合同法》等相干法令律例，不竭强化依法用工、规范用工、诚信誉工，遵照劳動合同划定，并严酷履行國度和處所划定的工資工時轨制。

員工培训：公司一向以来注意員工培训事情，在培训方法上，公司采纳内部培训與外部培育相連系的方法，@增%k611b%强對通%W55t2%例@营業和职業技術的培训，严酷依照國度相干划定踊跃履行，包管員工营業程度的跟進，經由過程和黑格咨询举行深度互助，對贩賣步队举行常态化的培训辦理，晋升員工的职業技術程度；經由過程專题培训、讲座等方法，為員工供给了加倍丰硕多彩培训項目，针對辦理人材、專業技能人材、新入人員工举行分門别类展開人材培训和培育，夯实人材梯队化扶植。

（三）供给商长處保护

公司與供给商之間一向秉持同等协商、互惠互利的原则，互助雙赢，钻营配合成长。陈述期，公司严酷遵照與供给商签定的合同，在商定付款日付出貨款，在與供给商互助進程中，没有產生陵犯供给商长處的举動，公司的诚信谋划為公司在供给商心目中建立了杰出形象。

（四）严把質量關，庇护消费者权柄

公司在產物的研發和出產進程中，高度器重產物出產工藝的立异、改良和對產物質量的把控，公司創建了较為完美的產物質量節制系统，严酷履行各項質量節制辦法，產物質量過硬。公司創建以客户需求為导向的市場营销系统，為用户供给高品格產物和優良辦事。公司以客户需求為导向，連系客户特色和营業需求，供给專業的解决方案或贩賣政策，與客户相互鞭策、实現雙赢。陈述期内，公司未產生食品格量平安變乱。

（五）高度器重情况庇护，對峙绿色成长

公司高度器重情况庇护事情，将情况庇护作為企業可延续成长计谋的首要内容，践行情况友爱型及能源節省型成长模式，严酷依照國度《情况法》等法令实行环保义務，經由過程產物和技能立异，不竭低落能耗、晋升能效、節省資本。

3、巩固拓展脱贫攻坚功效、村落振兴的环境

陈述期内，公司暂未展開扶贫相干事情

第六節 首要事項

1、许诺事項实行环境

一、公司現实節制人、股东、联系關系方、收購人和公司等许诺相干方在陈述期内实行终了及截至陈述期末還没有实行终了的许诺事項

√ 合用 □ 不合用

许诺事由 许诺方 许诺类型 许诺内容 许诺時候 许诺刻日 实行环境

股改许诺 不合用

收購陈述书或权柄變更陈述书中所作许诺 甘肃盛达團體股分有限公司、赵合座、天水金都矿業有限责任公司、甘肃西部資產辦理股分有限公司、杜利 關于保障上市公司自力性的许诺函 《關于保障上市公司自力性的许诺函》，许诺以下：“本次权柄變更後，我公司/本人将包管上市公司在营業、資產、財政、职員和機構等方面的自力性，包管上市公司連结健全有用的法人治理布局，包管上市公司的股东大會、董事會、监事會、自力董事、总司理等依照有關法令、律例、规范性文件和上市公司《公司章程》等的相干划定，自力行使权柄，不受我公司的干涉干與。本函自出具日始見效，在甘肃盛达團體股分有限公司持有上市公司節制权時代，為不成撤消的法令文件。” 2019年04月12日 甘肃盛达團體股分有限公司持有上市公司節制权時代 正常实行

甘肃盛达團體股分有限公司 關于防止同行竞争的许诺函 《關于防止同行竞争的许诺函》，许诺以下：“我公司将在将来3年内将四川绵竹古窖酒業股分有限公司、成都天府酒業有限公司全数股权對外讓渡，或在上市公司具有收購前提時由上市公司收購上述公司。除此以外，在持有上市公司節制权時代，我公司不直接或間接從事與上市公司及其子公司存在本色同行竞争的营業，并催促部属企業及一致行動听有現实節制权的企業（上市公司除外）不得直接或間接從事與上市公司及其子公司相竞争的营業。本函自出具日始見效，在甘肃盛达團體股分有限公司持有上市公司節制权時代，為不成撤消的法令文件。” 2019年04月12日 甘肃盛达團體股分有限公司持有上市公司節制权時代 正常实行

甘肃盛达團體股分 關于规范 《關于规范和削減联系關系買賣的许诺函》， 2019年04 甘肃盛达集 正常实行

有限公司、赵合座、天水金都矿業有限责任公司、甘肃西部資產辦理股分有限公司、杜利 和削減联系關系買賣的许诺函 许诺以下：“本次收購完成後将采纳以下辦法削減和规范與上市公司之間可能產生的联系關系買賣：一、本次权柄變更後，我公司/本人及所控股企業（上市公司除外）将尽可能防止與上市公司及其控股、参股公司之間發生联系關系買賣事項；對付没法防止或有公道来由存在的联系關系营業@来%5QK6D%往或買%F4167%賣@，将在同等、志愿的根本上，依照公允、公平和等價有偿的原则举行，買賣代價将依照市場公認的公道代價肯定。二、我公司/本人将严酷遵照上市公司《公司章程》等规范性文件中關于联系關系買賣事項的躲避划定，所触及的联系關系買賣均将依照划定的决议计划步伐举行，并将实行正當步伐、@实%51154%時對联%41h69%系%41h69%關%41h69%系@買賣事項举行信息表露；晦气用联系關系買賣转移、运送利润，侵害上市公司及其他股东的正當权柄。三、包管晦气用联系關系買賣不法转移上市公司的資金、利润，晦气用联系關系買賣侵害上市公司及其他上市公司股东的正當权柄。四、本函自出具日始見效，在甘肃盛达團體股分有限公司持有上市公司節制权時代，為不成撤消的法令文件。 月12日 團股分有限公司持有上市公司節制权時代

資產重组時所作许诺 不合用

初次公然刊行或再融資時所作许诺 不合用

股权鼓励许诺 不合用

其他對公司中小股东所作许诺 不合用

许诺是不是定時实行 是

如许诺超期未实行终了的，理當具體阐明未完成实行的详细缘由及下一 不存在超期未实行终了事項

步的事情规划

二、公司資產或項目存在红利展望，且陈述期仍處在红利展望時代，公司就資產或項目到达原红利展望及其缘由做出阐明

□ 合用 √ 不合用

2、控股股东及其他联系關系方對上市公司的非谋划性占用資金环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在控股股东及其他联系關系方對上市公司的非谋划性占用資金。

3、违规對外担保环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期無违规對外担保环境。

4、董事會對近来一期“非尺度审计陈述”相干环境的阐明

□ 合用 √ 不合用

5、董事會、监事會、自力董事（若有）對管帐師事件所本陈述期“非尺度审计陈述”的阐明

□ 合用 √ 不合用

6、與上年度財政陈述比拟，管帐政策、管帐估量變動或重大管帐過失改正的环境阐明

√ 合用 □ 不合用

本公司自2021年1月1日起履行財務部2018年修订的《企業管帐准则第21号——租赁》，變動後的管帐政策详見第十節財政陈述之“5、首要管帐政策及管帐估量”項下“4一、首要管帐政策和管帐估量變動”。

7、與上年度財政陈述比拟，归并報表范畴產生變革的环境阐明

√ 合用 □ 不合用

详見第十節財政陈述之“8、归并范畴的變動”項下“五、其他缘由的归并范畴變更”。

8、聘用、解职管帐師事件所环境

現聘用的管帐師事件所

境内管帐師事件所名称 大華管帐師事件所（特别平凡合股）

境内管帐師事件所報答（万元） 60

境内管帐師事件所审计辦事的持续年限 3年

境内管帐師事件所注册管帐師姓名 赵金、刘生刚

境内管帐師事件所注册管帐師审计辦事的持续年限 赵金3年、刘生刚1年

當期是不是改聘管帐師事件所

□ 是 √ 否

礼聘内部節制审计管帐師事件所、財政参谋或保薦人环境

□ 合用 √ 不合用

9、年度陈述表露後面對退市环境

√ 合用 □ 不合用

（一）股票种类简称、證券代码及施行退市危害警示的肇端日

一、股票种类與简称

股票种类：人民币平凡股 A 股；

股票简称：由“皇台酒業”變動為“*ST皇台”；

二、股票代码仍為 “000995”；

三、施行退市危害警示的肇端日：2022年4月29日。

（二）施行退市危害警示的合用情景

按照《深圳證券買賣所股票上市法则（2022年1月修订）》第9.3.1条第一款的划定，上市公司呈現“（一）近来一個管帐年度經审计的净利润為负值且業務收入低于1亿元，或追溯重述後近来一個管帐年度净利润為负值且業務收入低于1亿元”的情景，其股票買賣将被施行退市危害警示。

（三）施行退市危害警示的有關事項提醒

按照《深圳證券買賣所股票上市法则（2022年1月修订）》第9.3.3条的相干划定，公司股票将于 2022年4月28日停牌1 天，于2022年4月29日起施行退市危害警示，施行退市危害警示後股票代價的日涨跌幅限定為5%。

施行退市危害警示後，公司股票将在危害警示板買賣。

（四）公司股票可能被终止上市的危害提醒

按照《深圳證券買賣所股票上市法则（2022年1月修订）》第9.3.11条的相干划定：“上市公司因涉及本法则第9.3.1条第一款第（一）項至第（三）項情景其股票買賣被施行退市危害警示後，首個管帐年度呈現以下情景之一的，本所决议终止其股票上市買賣：

一、經审计的净利润為负值且業務收入低于1亿元，或追溯重述後近来一個管帐年度净利润為负值且業務收入低于1亿元；

二、經审计的期末净資產為负值，或追溯重述後近来一個管帐年度期末净資產為负值；

三、財政管帐陈述被出具保存定見、没法暗示定見或否認定見的审计陈述；

四、未在法按期限内表露過對折董事包管真实、正确、完备的年度陈述；

五、虽合适第9.3.7条的划定，但未在规按期限内向本所申请撤消退市危害警示；

六、因不合适第9.3.7条的划定，其撤消退市危害警示申请未被本所审核赞成。

公司追溯重述致使呈現本法则第9.3.1条第一款第（一）項、第（二）項情景，或因触登科9.3.1条第一款第（四）項情景其股票買賣被施行退市危害警示後，呈現前款第（四）項至第（六）項情景或現实涉及退市危害警示指标响應年度的次一年度呈現前款第（一）項至第（三）項情景的，本所决议终止其股票上市買賣。”

若公司 2022 年度呈現上述划定所述情景之一，公司股票将被终止上市。敬请泛博投資者注重投資危害。

10、停業重整相干事項

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期未產生停業重整相干事項。

11、重大诉讼、仲裁事項

√ 合用 □ 不合用

诉讼(仲裁)根基环境 涉案金额（万元） 是不是構成估计欠债 诉讼(仲裁)希望 诉讼(仲裁)审理成果及影响 诉讼(仲裁)裁决履行环境 表露日期 表露索引

广东益润商業有限公司诉皇台酒業、上海鑫脉投資辦理有限公司债权债務归纳综合转移合同胶葛 3,834.29 否 2022年3月，一审法院裁定驳回原告告状 一审法院裁定驳回原告告状，不影响當期损益 一审法院裁定驳回原告告状 2017年12月02日 見公司别离于2017年12月2日、2021年8月28日、2021年10月26日在巨潮資訊網表露的《關于收到民事告状状的通知布告》（2017-128）、《2021年半年度陈述》之“第 六節首要事項”和《2021年第三季度陈述》之“其他首要事項”

無锡市梅林彩印包装厂诉皇台酒業交易合同胶葛 1,411.42 是 2021年9月，公司向甘肃省高档人民法院递交了新證据質料，依法申请再审；2021年10月，甘肃省高档人民法院對本案已启動审訊监视步伐，今朝正在裁定再审审理中 甘肃省高档人民法院對本案裁定再审审理中，相干估计欠债已在之前年度计提，不影响當期损益 甘肃省高档人民法院于2021年11月9日做出将本案件指定由白銀市中级人民法院规复履行，因本案今朝甘肃省高档人民法院已启動审訊监视步伐，2022年3月，公司已向甘肃省高档人民法院申请履行监视和向白銀市中级人民法院申请了暂缓履行。 2016年09月20日 見公司别离于2016年9月20日、2021年4月28日、2021年8月28日、2021年10月26日在巨潮資訊網表露的《關于收到民事告状状的通知布告》（2016-57）、《2020年年度陈述》之“第五節首要事項”、《2021年半年度陈述》之“第六節首要事項”和《2021年第三季度陈述》之“其他首要事項”

四川省宜宾圆明园实業公司诉皇台酒業交易合同胶葛 1,033.85 是 二审已裁决，處于履行阶段，两邊已告竣履行息争协定。 两邊已告竣履行息争协定，相干估计欠债已在之前年度计提，不影响當期损益。 公司已與原告告竣履行息争协定，尚在实行中。 2017年10月26日 見公司别离于2017年10月26日、2018年1月16日、2018年5月3 日、2018年7月3日、2021年8月28日、2021年10月26日在巨潮資訊網表露的《關于收到民事告状状的通知布告》（2017-109）、《關于收到民事裁决书的通知布告》（2018-4）、《關于收到民事裁决书的通知布告 》（2018-39）、《 關于重大诉讼希望暨签订的通知布告 》（2018-62）、《2021年半年度陈述》之“第六節首要事項”和《2021年第三季度陈述》之“其他首要事項”

张辉、柏秀英、鲁 631.63 是 二审已裁决， 两邊已告竣履行 公司已與原告 2020年04 見公司别离于2020年

美林、董月林、蔡晓雯、朱敏剑诉皇台酒業證券子虚報告胶葛 處于履行阶段，两邊已告竣履行息争协定。 息争协定，相干估计欠债已在之前年度计提，不影响當期损益。 告竣履行息争协定并实行终了。 月29日 4月28日、2021年8月28日、2021年10月26日在巨潮資訊網表露的《2019年年度陈述》之"第五節首要事項"、《2021年半年度陈述》之“第六節首要事項”和《2021年第三季度陈述》之“其他首要事項”

孙旭亚、傅山河、顾宏杰、郭昆、梅冯民、梅智忠、吴静、邵伟海、陈莲萍诉皇台酒業證券子虚報告胶葛 280.45 是 二审已裁决，處于履行阶段，两邊已告竣履行息争协定。 两邊已告竣履行息争协定，相干估计欠债已在之前年度计提，不影响當期损益。 公司已與原告告竣履行息争协定并实行终了。 2018年09月29日 見公司别离于2018年9月29日、2018年10月12日、2018年11月15日、2021年8月28日、2021年10月26日在巨潮資訊網表露的《關于收到民事裁决书的通知布告》（2018-99）、《關于收到民事裁决书的通知布告》（2018-101）、《關于收到民事裁决书的通知布告》（2018-132）、《2021年半年度陈述》之“第六節首要事項”和《2021年第三季度陈述》之“其他首要事項”

金宝香诉甘肃皇台酒業股分有限公司證券子虚報告胶葛 143.31 是 二审已裁决，處于履行阶段，两邊已告竣履行息争协定。 两邊已告竣履行息争协定，相干估计欠债已在之前年度计提，不影响當期损益。 公司已與原告告竣履行息争协定并实行终了。 見公司于2018年8月1日、2021年8月28日、2021年10月26日在巨潮資訊網表露的《關于收到民事告状状的通知布告》（2018-81）、《2021年半年度陈述》之“第六節首要事項”和《2021年第三季度陈述》之“其他首要事項”

上海坤為地投資控股有限公司诉皇台酒業告貸胶葛 182.55 是 二审已裁决，公司败诉。 二审公司败诉。本金及利錢公司已在2020及之前年度计提，状師费及诉讼费在本期计 提。 裁决還没有实行。 2018年08月28日 見公司于2021年8月28日、2021年10月26日在巨潮資訊網表露的《2021年半年度陈述》之“第六節首要 事項”和《2021年第三季度陈述》之“其他首要事項”

四川省宜宾圆明园实業有限责任公司诉浙江皇台实業公司、皇台酒業交易合同胶葛 132.79 是 一审已裁决，浙江皇台实業公司上诉後又撤诉，二审裁定准予撤诉，一审裁决見效。 裁决浙江皇台实業公司付出原告貨款及运输费总计132.79万元，相干估计欠债已在之前年度计提，不影响當期损益。 裁决還没有实行。 2019年01月25日 見公司别离于2019年1月25日、2021年8月28日、2021年10月26日在巨潮資訊網表露的《累计诉讼环境通知布告》（2019-008）、《2021年半年度陈述》之“第六節首要事項”和《2021年第三季度陈述》之“其他首要事項”

十2、惩罚及整改环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在惩罚及整改环境。

十3、公司及其控股股东、現实節制人的诚信状态

√ 合用 □ 不合用

陈述期内，公司控股股东、現实節制人不存在未实行法院見效法令文书肯定的义務的环境，不存在到期未了债相干债務的环境。

陈述期内，公司触及的相干诉讼详细环境拜見第六節 首要事項之”十一 重大诉讼、仲裁事項“

十4、重大联系關系買賣

一、與平常谋划相干的联系關系買賣

√ 合用 □ 不合用

联系關系買賣方 联系關系瓜葛 联系關系買賣类型 联系關系買賣内容 联系關系買賣订價原则 联系關系買賣代價 联系關系買賣金额（万元） 占同类買賣金额的比例 获批的買賣额度（万元） 是不是跨越获批额度 联系關系買賣结算方法 可得到的同类買賣市價 表露日期 表露索引

盛达團體及其联系關系人 控股股东及统一現实 節制人 贩賣商品 向联系關系人贩賣商品 参照市場协定订價 市場價 560.5 86.62% 600 否 銀行转账 一致 2021年04月28日 見公司于2021年4月 28日在巨潮資訊網表露的《2021年過活常联系關系買賣估计通知布告》（2021-24）

盛达團體及其联系關系人 控股股东及统一現实節制人 采購商品 采購用于贩賣赠品的贵金属商品 参照市場协定订價 市場價 22.71 3.51% 50 否 銀行转账 一致 2021年04月28日 見公司于2021年4月28日在巨潮資訊網表露的《2021年過活常联系關系買賣估计通知布告》（2021-24）

盛达團體及其联系關系人 控股股东及统一現实節制人 衡宇租赁 兰州辦公用房、库房租赁、西宁辦公用房租赁、武威專賣店租赁 参照市場协定订價 市場價 63.86 9.87% 88 否 銀行转账 一致 2021年04月28日 見公司于2021年4月28日在巨潮資訊網表露的《2021年過活常联系關系買賣估计通知布告》（2021-24）

甘肃中原 控股股 向联系關系 車間技 参照市 市場價 0 0.00% 500 否 銀行转 一致 2021年 見公司

扶植團體股分有限公司 东及统一現实節制人 人采購劳務（修建施工） 術革新 場协定订價 账 04月28日 于2021年4月28日在巨潮資訊網表露的《2021年過活常联系關系買賣估计通知布告》（2021-24）

合计 -- -- 647.07 -- 1,238 -- -- -- -- --

大额销貨退回的具體环境 無

按种别對本期将產生的平常联系關系買賣举行总金额估计的，在陈述期内的現实实行环境（若有） 無

買賣代價與市場参考代價差别较大的缘由（如合用） 無

二、資產或股权收購、出售產生的联系關系買賣

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期未產生資產或股权收購、出售的联系關系買賣。

三、配合對去濕食物, 外投資的联系關系買賣

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期未產生配合對外投資的联系關系買賣。

四、联系關系债权债務来往

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在联系關系债权债務来往。

五、與存在联系關系瓜葛的財政公司的来往环境

□ 合用 √ 不合用

公司與存在联系關系瓜葛的財政公司與联系關系方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融营業。

六、公司控股的財政公司與联系關系方的来往环境

□ 合用 √ 不合用

公司控股的財政公司與联系關系方之間不存在存款、貸款、授信或其他金融营業。

七、其他重大联系關系買賣

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期無其他重大联系關系買賣。

十5、重大合同及其实行环境

一、托管、承包、租赁事項环境

（1）托管环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在托管环境。

（2）承包环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在承包环境。

（3）租赁环境

√ 合用 □ 不合用

租赁环境阐明

陈述期内，公司部属子公司因平常谋划必要，向控股股东盛达團體及其联系關系人租赁衡宇，详细环境详見公司于2021年4月28日在巨潮資訊網表露的《2021年過活常联系關系買賣估计通知布告》（通知布告编号：2021-024），相干租赁合同在正常实行中。為公司带来的损益到达公司陈述期利润总额10%以上的項目

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在為公司带来的损益到达公司陈述期利润总额10%以上的租赁項目。

二、重大担保

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在重大担保环境。

三、拜托别人举行現金資產辦理环境

（1）拜托理財环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在拜托理財。

（2）拜托貸款环境

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在拜托貸款。

四、其他重大合同

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在其他重大合同。

十6、其他重大事項的阐明

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期不存在必要阐明的其他重大事項。

十7、公司子公司重大事項

□ 合用 √ 不合用

第七節 股分變更及股东环境

1、股分變更环境

一、股分變更环境

单元：股

本次變更前 本次變更增減（＋，－） 本次變更後

数目 比例 刊行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数目 比例

1、有限售前提股分 0 0.00% 0 0 0 0 0 酵素產品，0 0.00%

一、國度持股

二、國有法人持股

三、其他内資持股

此中：境内法人持股

境内天然人持股

四、外資持股

此中：境外法人持股

境外天然人持股

2、無穷售前提股分 177,408,000 100.00% 0 0 0 0 0 177,408,000 100.00%

一、人民币平凡股 177,408,000 100.00% 0 0 0 0 0 177,408,000 100.00%

二、境内上市的外資股

三、境外上市的外資股

四、其他

3、股分总数 177,408,000 100.00% 0 0 0 0 0 177,408,000 100.00%

股分變更的缘由

□ 合用 √ 不合用

股分變更的核准环境

□ 合用 √ 不合用

股分變更的過户环境

□ 合用 √ 不合用

股分變更對近来一年和近来一期根基每股收益和稀释每股收益、归属于公司平凡股股东的每股净資產等財政指标的影响□ 合用 √ 不合用

公司認為需要或證券羁系機構请求表露的其他内容

□ 合用 √ 不合用

二、限售股分變更环境

□ 合用 √ 不合用

2、證券刊行與上市环境

一、陈述期内證券刊行（不含優先股）环境

□ 合用 √ 不合用

二、公司股分总数及股东布局的變更、公司資產和欠债布局的變更环境阐明

□ 合用 √ 不合用

三、現存的内部职工股环境

□ 合用 √ 不合用

3、股东和現实節制人环境

一、公司股东数目及持股环境

单元：股

陈述期末平凡股股东总数 67,622 年度陈述表露日前上一月末平凡股股东总数 62,346 陈述期末表决权规复的優先股股东总数（若有）（拜見注8） 0 年度陈述表露日前上一月末表决权规复的優先股股东总数（若有）（拜見注8） 0

持股5%以上的股东或前10名股东持股环境

股东名称 股东性子 持股比例 陈述期末持股数目 陈述期内增減變更环境 持有有限售前提的股分数目 持有無穷售前提的股分数目 質押、标识表記标帜或冻结环境

股分状况 数目

北京皇台商贸有限责任公司 國有法人 13.90% 24,667,908 0 0 24,667,908 質押 24,100,000

冻结 24,667,908

上海厚丰投資有限公司 境内非國有法人 5.51% 9,770,000 -25000000 0 9,770,000 質押 9,770,000

冻结 9,770,000

甘肃西部資產辦理股分有限公司 境内非國有法人 4.79% 8,501,583 0 0 8,501,583

甘肃盛达團體有限公司 境内非國有法人 4.02% 7,126,500 +5000000 0 7,126,500

徐逸 境内天然人 2.82% 5,000,000 +5000000 0 5,000,000

顾斌 境内天然人 2.82% 5,000,000 +5000000 0 5,000,000

虞何佳 境内天然人 2.82% 5,000,000 +5000000 0 5,000,000

陈柏霖 境内天然人 1.41% 2,500,000 +2500000 0 2,500,000

张寿春 境内天然人 1.41% 2,500,000 +2500000 0 2,500,000

吉文娟 境内天然人 0.73% 1,301,600 0 0 1,301,600 質押 490,000

冻结 490,000

计谋投資者或一般法人因配售新股成為前10名股东的环境（若有）（拜見注3） 無

上述股东联系關系瓜葛或一致举措的阐明 股东盛达團體、西部資產和皇台商贸為一致行動听，详情请查阅公司2019年4月13日在《證券時報》和巨潮資訊網表露的《简式权柄變更陈述书》及《详式权柄變更陈述书》。 除上述环境外，公司未知上述其他股东之間是不是存在联系關系瓜葛，也未知是不是属于《上市公司收購辦理法子》划定的一致行動听。

上述股东触及拜托/受托表决权、抛却表决权环境的阐明 2020年11月17日，公司控股股东盛达團體與皇台商贸在武威市凉州區签定了《表决权拜托协定之弥补协定》，两邊赞成，皇台商贸将其持有的全数公司股分對應的表决权拜托给盛达團體的拜托刻日由2019年4月12日起至2022年4月11日止耽误至2025年4月11日止。详情请查阅公司于2020年11月18日在《證券時報》和巨潮資訊網表露的《關于股东签定的通知布告》。

前10名股东中存在回購專户的出格阐明（若有）（拜見注10） 無

前10名無穷售前提股东持股环境

股东名称 陈述期末持有無穷售前提股分数目 股分种类

股分种类 数目

北京皇台商贸有限责任公司 24,667,908 人民币平凡股 24,667,908

上海厚丰投資有限公司 9,770,000 人民币平凡股 9,770,000

甘肃西部資產辦理股分有限公司 8,501,583 人民币平凡股 8,501,583

甘肃盛达團體有限公司 7,126,500 人民币平凡股 7,126,500

徐逸 5,000,000 人民币平凡股 5,000,000

顾斌 5,000,000 人民币平凡股 5,000,000

虞何佳 5,000,000 人民币平凡股 5,000,000

陈柏霖 2,500,000 人民币平凡股 2,500,000

张寿春 2,500,000 人民币平凡股 2,500,000

吉文娟 1,301,600 人民币平凡股 1,301,600

前10名無穷售畅通股股东之間，和前10名無穷售畅通股股东和前10名股东之間联系關系瓜葛或一致举措的阐明 股东盛达團體、西部資產和皇台商贸為一致行動听，详情请查阅公司2019年4月13日在《證券時報》和巨潮資訊網表露的《简式权柄變更陈述书》及《详式权柄變更陈述书》。 除上述环境外，公司未知其他前10名無穷售前提股东之間和與其他前10名股东之間是不是存在联系關系瓜葛或属于《上市公司收購辦理法子》中划定的一致行動听。

前10名平凡股股东介入融資融券营業环境阐明（若有）（拜見注4） 無

公司前10名平凡股股东、前10名無穷售前提平凡股股东在陈述期内是不是举行商定購回買賣

□ 是 √ 否

公司前10名平凡股股东、前10名無穷售前提平凡股股东在陈述期内未举行商定購回買賣。

二、公司控股股东环境

控股股东性子：天然人控股

控股股东类型：法人

控股股东名称 法定代表人/单元賣力人 建立日期 组织機構代码 重要谋划营業

甘肃盛达團體有限公司 赵海峰 1998年01月23日 91620000710201843W 矿產物加工及批發零售（不含特定品种）；黄金、白銀的零售；化工產物的钻研開辟、批發零售(不含伤害品)，橡胶成品、金属質料、修建質料、装潢質料、平凡機器、電子產物及通訊装备（不含地面卫星接管举措措施）的批發零售；谋划本企業自產產物及相干技能的出口营業，谋划本企業出產、科研所需的原辅質料、機器装备、仪器仪表、零配件及相干技能的出口营業；谋划本企業的進料加工和“三来一补”营業；動產和不動產租赁营業；信息技能辦事、文化創意辦事；商務辅助辦事；常识產权辦事，科技中介辦事。(依法须經核准的項目，經有關部分核准後方可谋划)。

控股股东陈述期内控股和参股的其他境表里上市公司的股权环境 陈述期内，除皇台酒業外，盛达團體具有境内上市公司盛达金属資本股分有限公司31.30%的股分权柄，盛达團體為盛达金属資本股分有限公司控股股东。

控股股东陈述期内變動

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期控股股东未產生變動。

三、公司現实節制人及其一致行動听

現实節制人道質：境内天然人

現实節制人类型：天然人

現实節制人姓名 與現实節制人瓜葛 國籍 是不是获得其他國度或地域居留权

赵合座 本人 中國 否

重要职業及职務 赵合座師长教師，男，汉族，1960 年 11 月诞生。前後荣获“天下五一劳動奖章”、“天下光采奇迹奖章”和“中國十大精采青年”、“天下劳動榜样”、天下“優异中國特點社會主义奇迹扶植者”等称呼。曾担當天下人大代表、天下政协委員、甘肃省政协常委、甘肃省中小企業结合會會长、甘肃省光采奇迹促成會副會长、兰州銀行董事、盛达資本董事等职務。現任盛达團體董事、天水市金都商城有限公司监事、兰州金城遊览宾馆有限公司董事长兼总司理兼司理兼法定代表人、内蒙古五洲矿業有限公司法定代表人、赤峰海宏矿業有限公司董事长兼总司理兼法定代表人、甘南舟曲宏达矿業有限公司董事、陕西金都矿業開辟有限公司履行董事、甘肃陇原醫學醫疗有限公司董事长兼总司理兼法定代表人、北京國金國銀股分有限公司董事、甘肃遠志置業投資辦理有限责任公司董事、内蒙古銀都矿業有限责任公司董事长兼法定代表人。

曩昔10年曾控股的境表里上市公司环境 陈述期内，赵合座師长教師為上市公司盛达金属資本股分有限公司（000603.SZ）、甘肃皇台酒業股分有限公司（000995.SZ）的現实節制人。除此以外，赵合座師长教師不存在曩昔 10年控股其他境表里上市公司的环境。

現实節制人陈述期内變動

□ 合用 √ 不合用

公司陈述期現实節制人未產生變動。

公司與現实節制人之間的產权及節制瓜葛的方框圖

現实節制人經由過程信任或其他資產辦理方法節制公司

□ 合用 √ 不合用

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行動听累计質押股分数目占其所持公司股分数目比例到达80%

□ 合用 √ 不合用

五、其他持股在10%以上的法人股东

√ 合用 □ 不合用

法人股东名称 法定代表人/单元賣力人 建立日期 注册本錢 重要谋划营業或辦理勾當

北京皇台商贸有限责任公司 王國义 1995年08月01日 36200万元 贩賣食物、副食物、日用百貨、五金交電、装潢質料、通信装备及器材、计较機软硬件、汽車配件、文化辦公用品、一类醫疗器械、修建質料；投資及投資辦理；技能開辟、技能讓渡、技能咨询、技能辦事、技能培训。（企業依法自立選擇谋划項目，展開谋划勾當；依法须經核准的項目，經相干部分核准後依核准的内容展開谋划勾當；不得從事本市財產政策制止和限定类項目标谋划勾當。）

六、控股股东、現实節制人、重组方及其他许诺主體股分限定減持环境

□ 合用 √ 不合用

4、股分回購在陈述期的详细施行环境

股分回購的施行希望环境

□ 合用 √ 不合用

采纳集中竞價方法減持回購股分的施行希望环境

□ 合用 √ 不合用

第八節 優先股相干环境

□ 合用 √ 不合用

陈述期公司不存在優先股。

第九節 债券相干环境

□ 合用 √ 不合用

第十節 財政陈述

1、审计陈述

审计定見类型 尺度的無保存定見

审计陈述签订日期 2022年04月26日

审计機構名称 大華管帐師事件所（特别平凡合股）

审计陈述文号 大華审字[2022]007959号

注册管帐師姓名 赵金、刘生刚

审计陈述正文

审计陈述

大華审字[2022]007959号

甘肃皇台酒業股分有限公司全部股东：

1、审计定見

咱们审计了甘肃皇台酒業股分有限公司(如下简称皇台酒業公司)財政報表，包含2021年12月31日的归并及母公司資產欠债表，2021年度的归并及母公司利润表、归并及母公司現金流量表、归并及母公司股东权柄變更表和相干財政報表附注。咱们認為，後附的財政報表在所有重風雅面依照企業管帐准则的划定體例，公平反應了皇台酒業公司2021年12月31日的归并及母公司財政状态和2021年度的归并及母公司谋划功效和現金流量。

2、構成审计定見的根本

咱们依照中國注册管帐師审计准则的划定履行了审计事情。审计陈述的“注册管帐師對財政報表审计的责任”部門進一步论述了咱们在這些准则下的责任。依照中國注册管帐師职業品德守则，咱们自力于皇台酒業公司，并实行了职業品德方面的其他责任。咱们信赖，咱们获得的审计證据是充实、得當的，為颁發审计定見供给了根本。

3、關头审计事項

關头审计事項是咱们按照职業果断，認為對本期財政報表审计最為首要的事項。這些事項的應答以對財政報表总體举行审计并構成审计定見為布景，咱们不合错误這些事項零丁颁發定見。

咱们肯定以下事項是必要在审计陈述中沟通的關头审计事項：

1.業務收入简直認；

2.存貨存在、计價與分摊。

（一）業務收入简直認

1.事項描写

如皇台酒業公司2021年度財政報表附注四（三十六）及附注6、注释28所述，皇台酒業公司的主营营業為白酒、葡萄酒的出產和贩賣。2021年度，皇台酒業公司实現業務收入9,108.81万元，较上年同期削減10.42%，此中白酒和葡萄酒实現業務收入8,986.02万元，占業務收入总额的比例為98.65%，皇台酒業公司在客户收到酒类產物後确認收入。

因為業務收入是皇台酒業公司關头事迹指标之一，可能存在辦理层經由過程不得當的收入确認以到达特定方针或预期的固有危害。是以咱们将收入确認認定為關头审计事項。

2.审计應答

咱们對付業務收入简直認所施行的首要审计步伐包含：

（1）领會和评估與收入确認相干的内部節制設計，并测试關头内部節制运行的有用性；

（2）抽取贩賣合同或协定举行查抄，并對辦理层举行访谈，辨認合同中的单項如约义務和節制权转移等条目，并阐發评價皇台酒業公司現实履行的收入确認政策是不是合适企業管帐准则请求；

（3）對業務收入及毛利率施行阐發性步伐，阐發收入與毛利率颠簸的公道性；

（4）抽样查抄與收入确認相干的支撑性文件，包含贩賣合同、出库单、运输凭證、贩賣發票等，以评價收入确認的真实性和正确性；

（5）對重要客户举行访谈并對本期的買賣金额、期末余额施行函證步伐；

（6）盘問重要客户的工商信息，评價皇台酒業公司是不是與重要客户存在联系關系瓜葛；

（7）對資產欠债表日先後的贩賣買賣举行截止测试，查抄期撤退退却貨环境，评價收入是不是计入得當的管帐時代；

（8）查抄與收入确認相干的信息在財政報表中的列報和表露环境。

基于已履行的审计事情，咱们認為，辦理层在業務收入简直認中作出的果断是公道的。

（二）存貨存在、计價和分摊

1.事項描写

如皇台酒業公司2021年度財政報表附注四（十六）及附注6、注释7所述，皇台酒業公司存貨重要為半制品酒基酒、制品酒和相干包材。截至2021年12月31日止，皇台酒業公司存貨余额19,748.31万元，存貨贬價筹备余额5,273.71万元，存貨账面净值14,474.60万元，占归并財政報表資產总额的30.59%。

因為存貨余额占資產比重较高，對財政報表影响较大，是以咱们将  存貨存在、计價和分摊認定為關头审计事項。

2.审计應答

咱们對付存貨存在、计價和分摊所施行的首要审计步伐包含：

（1）领會和评估與采購本錢核算、出產與仓储相干的内部節制設計，并测试關头内部節制运行的有用性；

（2）對辦理层举行访谈，获得2021年12月31日的清點规划，领會期末存貨散布环境及状况；

（3）對期末重要的存貨施行监盘步伐，查抄存貨的数目、库龄及質量状态等，并與账面記实举行查對；

（4）领會產物出產工藝流程和本錢核算法子，查抄本錢核算法子與出產工藝是不是相匹配；

（5）抽样查抄本錢计较表及相干資料，對存貨施行计價测试，评價皇台酒業公司期末存貨计價的正确性；

（6）获得并复核皇台酒業公司辦理层體例的存貨贬價筹备计较表，拔取样本對可變現净值的计较進程及關头假如举行复核和阐發，查抄之前年度计提的贬價筹备本期變更环境，参考期後市場代價和汗青数据對估计售價、估量的贩賣用度和相干税费等關头假如举行查抄；

（7）斟酌分歧存貨的可變現净值简直定原则，复核其可變現净值计较准确性；

（8）查抄與存貨余额及贬價筹备相干的信息在財政報表中的列報和表露环境。

基于已履行的审计事情，咱们認為，辦理层在存貨存在、计價和分摊中作出的果断是公道的。

4、其他信息

皇台酒業公司辦理层對其他信息賣力。其他信息包含2021年年度陈述中涵盖的信息，但不包含財政報表和咱们的审计陈述。

咱们對財政報表颁發的审计定見不涵盖其他信息，咱们也不合错误其他信息颁發任何情势的鉴證结论。

連系咱们對財政報表的审计，咱们的责任是浏览其他信息，在此進程中，斟酌其他信息是不是與財政報表或咱们在审计進程中领會的环境存在重大纷歧致或彷佛存在重大错報。

基于@咱%1992T%们已履%127Yp%行@的事情，若是咱们肯定其他信息存在重大错報，咱们理當陈述该究竟。在這方面，咱们無任何事項必要陈述。

5、辦理层和治理层對財政報表的责任

皇台酒業公司辦理层賣力依照企業管帐准则的划定體例財政報表，使实在現公平反應，并設計、履行和保护需要的内部節制，以使財政報表不存在因為舞弊或毛病致使的重大错報。

在體例財政報表時，皇台酒業公司辦理层賣力评估皇台酒業公司的延续谋划能力，表露與延续谋划相干的事項（如合用），并應用延续谋划假如，除非辦理层规划清理皇台酒業公司、终止运营或别無其他实际的選擇。

治理层賣力监视皇台酒業公司的財政陈述進程。

6、注册管帐師對財政報表审计的责任

咱们的方针是對財政報表总體是不是不存在因為舞弊或毛病致使的重大错報获得公道包管，并出具包括审计定見的审计陈述。公道包管是高程度的包管，但其实不能包管依照审计准则履行的审计在某一重大错報存在時总能發明。错報可能因為舞弊或毛病致使，若是公道预期错報零丁或汇总起来可能影响財政報表利用者根据財政報表作出的經濟决议计划，则凡是認為错報是重大的。

在依照审计准则履行审计事情的進程中，咱们應用职業果断，并連结职業猜疑。同時，咱们也履行如下事情：

1.辨認和评估因為舞弊或毛病致使的財政報表重大错報危害，設計和施行审计步伐以應答這些危害，并获得充实、得當的审计證据，作為颁發审计定見的根本。因為舞弊可能触及通同、捏造、成心漏掉、子虚報告或超出于内部節制之上，未能發明因為舞弊致使的重大错報的危害高于未能發明因為毛病致使的重大错報的危害。

2.领會與审计相干的内部節制，以設計得當的审计步伐。

3.评價辦理层選用管帐政策的得當性和作出管帐估量及相干表露的公道性。

4.對辦理层利用延续谋划假如的得當性得出结论。同時，按照获得的审计證据，便可能致使對皇台酒業公司延续谋划能力發生重大疑虑的事項或环境是不是存在重大不肯定性得出结论。若是咱们得出结论認為存在重大不肯定性，审计准则请求咱们在审计陈述中提请陈述利用者注重財政報表中的相干表露；若是表露不充实，咱们理當颁發非無保存定見。咱们的结论基于截至审计陈述日可得到的信息。但是，将来的事項或环境可能致使皇台酒業公司不克不及延续谋划。

5.评價財政報表的整體列報、布局和内容，并评價財政報表是不是公平反應相干買賣和事項。

6.就皇台酒業公司中实體或营業勾當的財政信息获得充实、得當的审计證据，以對財政報表颁發定見。咱们賣力引导、监视和履行團體审计。咱们對审计定見承當全数责任。

咱们與治理层就规划的审计范畴、時候放置和重大审计發明等事項举行沟通，包含沟通咱们在审计中辨認出的值得存眷的内部節制缺點。

咱们還就已遵照與自力性相干的职業品德请求向治理层供给声明，并與治理层沟通可能被公道認為影响咱们自力性的所有瓜葛和其他事項，和相干的防备辦法（如合用）。

從與治理层沟經由過程的事項中，咱们肯定哪些事項對本期財政報表审计最為首要，因此组成關头审计事項。咱们在审计陈述中描写這些事項，除非法令律例制止公然表露這些事項，或在少少数情景下，若是公道预期在审计陈述中沟通某事項酿成的负面後果跨越在公家长處方面發生的好處，咱们肯定不该在审计陈述中沟通该事項。

大華管帐師事件所(特别平凡合股) 中國注册管帐師：

中國·北京 （項目合股人） 赵金

中國注册管帐師：

刘生刚

二〇二二年四月二十六日

2、財政報表

財政附注中報表的单元為：元

一、归并資產欠债表

體例单元：甘肃皇台酒業股分有限公司

2021年12月31日

单元：元

項目 2021年12月31日 2020年12月31日

活動資產：

貨泉資金 10,640,957.09 6,822,859.39

结算备付金

拆出資金

買賣性金融資產

衍生金融資產

應收单子

應收账款 6,308,243.74 15,344,521.46

應收金錢融資 670,000.00

预支金錢 2,695,563.17 1,592,243.42

應收保费

應收分保账款

應收分保合同筹备金

其他應收款 31,405,204.86 31,740,196.11

此中：應收利錢

應收股利

買入返售金融資產

存貨 144,746,030.45 115,472,965.41

合同資產

持有待售資產

一年内到期的非活動資產

其他活動資產 9,723,109.57 9,747,917.24

活動資產合计 206,189,108.88 180,720,703.03

非活動資產：

發放貸款和垫款

债权投資

其他债权投資

持久應收款

持久股权投資

其他权柄东西投資

其他非活動金融資產

投資性房地產

固定資產 91,747,242.00 96,437,352.63

在建工程

出產性生物質產 14,647,435.27 15,899,357.86

油气資產

利用权資產 1,659,032.89

無形資產 157,221,959.93 161,538,461.47

開辟付出

商誉

持久待摊用度 1,424,336.20 1,812,403.99

递延所得税資產 219,534.24 255,396.54

其他非活動資產

非活動資產合计 266,919,540.53 275,942,972.49

資產共计 473,108,649.41 456,663,675.52

活動欠债：

短時間告貸

向中心銀行告貸

拆入資金

買賣性金融欠债

衍生金融欠债

應付单子

應付账款 60,420,232.02 57,930,822.11

预收金錢

合同欠债 10,965,458.27 3,464,685.10

賣出回購金融資產款

吸取存款及同行寄存

代辦署理交易證券款

代辦署理承销證券款

應付职工薪酬 12,183,645.96 12,827,681.83

應交税费 61,836,296.64 54,101,326.69

其他應付款 134,861,014.02 127,570,655.68

此中：應付利錢 4,661,057.27 3,773,429.71

應付股利

應付手续费及佣金

應付分保账款

持有待售欠债

一年内到期的非活動欠债 50,570,907.52

其他活動欠债 870,660.41 450,409.03

活動欠债合计 331,708,214.84 256,345,580.44

非活動欠债：

保險合同筹备金

持久告貸 50,063,889.22

應付债券

此中：優先股

永续债

租赁欠债 1,087,436.85

持久應付款

持久應付职工薪酬

估计欠债 17,252,813.12 16,476,190.79

递延收益

递延所得税欠债

其他非活動欠债

非活動欠债合计 18,340,249.97 66,540,080.01

欠债合计 350,048,464.81 322,885,660.45

所有者权柄：

股本 177,408,000.00 177,408,000.00

其他权柄东西

此中：優先股

永续债

本錢公积 549,693,881.55 546,856,947.03

減：库存股

其他综合收益

專項储蓄

红利公积 5,861,319.98 5,861,319.98

一般危害筹备

未分派利润 -609,903,016.93 -596,348,251.94

归属于母公司所有者权柄合计 123,060,184.60 133,778,015.07

少数股东权柄

所有者权柄合计 123,060,184.60 133,778,015.07

欠债和所有者权柄共计 473,108,649.41 456,663,675.52

法定代表人：代继陈                    主管管帐事情賣力人：魏万栋                    管帐機構賣力人：肖廷成

二、母公司資產欠债表

单元：元

項目 2021年12月31日 2020年12月31日

活動資產：

貨泉資金 360,524.75 1,895,514.83

買賣性金融資產

衍生金融資產

應收单子

應收账款 25,105,780.97 40,571,603.72

應收金錢融資

预支金錢 159,078.24 48,699.10

其他應收款 30,311,481.36 30,995,557.32

此中：應收利錢

應收股利

存貨 33,617,793.60 38,806,780.38

合同資產

持有待售資產

一年内到期的非活動資產

其他活動資產

活動資產合计 89,554,658.92 112,318,155.35

非活動資產：

债权投資

其他债权投資

持久應收款

持久股权投資 124,421,721.07 124,421,721.07

其他权柄东西投資

其他非活動金融資產

投資性房地產

固定資產 16,848,341.49 19,304,757.69

在建工程

出產性生物質產

油气資產

利用权資產

無形資產 20,828,121.22 21,530,431.42

開辟付出

商誉

持久待摊用度

递延所得税資產

其他非活動資產

非活動資產合计 162,098,183.78 165,256,910.18

資產共计 251,652,842.70 277,575,065.53

活動欠债：

短時間告貸

買賣性金融欠债

衍生金融欠债

應付单子

應付账款 34,660,720.40 40,904,723.04

预收金錢

合同欠债 4,923,254.05 5,042,296.63

應付职工薪酬 4,223,421.45 4,950,987.75

應交税费 44,466,643.39 41,164,904.92

其他應付款 116,291,774.36 150,233,379.74

此中：應付利錢

應付股利

持有待售欠债

一年内到期的非活動欠债 50,063,889.22

其他活動欠债 640,023.02 655,498.56

活動欠债合计 255,269,725.89 242,951,790.64

非活動欠债：

持久告貸 50,063,889.22

應付债券

此中：優先股

永续债

租赁欠债

持久應付款

持久應付职工薪酬

估计欠债 17,252,813.12 16,476,190.79

递延收益

递延所得税欠债

其他非活動欠债

非活動欠债合计 17,252,813.12 66,540,080.01

欠债合计 272,522,539.01 309,491,870.65

所有者权柄：

股本 177,408,000.00 177,408,000.00

其他权柄东西

此中：優先股

永续债

本錢公积 317,359,344.78 315,196,418.60

減：库存股

其他综合收益

專項储蓄

红利公积 5,861,319.98 5,861,319.98

未分派利润 -521,498,361.07 -530,382,543.70

所有者权柄合计 -20,869,696.31 -31,916,805.12

欠债和所有者权柄共计 251,652,842.70 277,575,065.53

三、归并利润表

单元：元

項目 2021年度 2020年度

1、業務总收入 91,088,143.37 101,688,478.58

此中：業務收入 91,088,143.37 101,688,478.58

利錢收入

已赚保费

手续费及佣金收入

2、業務总本錢 105,636,070.59 94,571,116.19

此中：業務本錢 37,306,865.59 33,767,706.09

利錢付出

手续费及佣金付出

退保金

赔付付出净额

提取保險责任合同筹备金净额

保单盈利付出

分保用度

税金及附加 19,847,259.46 18,843,739.35

贩賣用度 20,424,161.48 14,998,288.06

辦理用度 21,671,442.34 18,278,969.00

研發用度

財政用度 6,386,341.72 8,682,413.69

此中：利錢用度 6,215,422.01 8,556,557.24

利錢收入 8,535.80 17,143.47

加：其他收益 718,064.14 8,044,289.09

投資收益（丧失以“－”号填列） 18,270,121.63

此中：春联营企業和配合企業的投資收益

以摊余本錢计量的金融資產终止确認收益

汇兑收益（丧失以“-”号填列）

净敞口套期收益（丧失以“－”号填列）

公平價值變更收益（丧失以“－”号填列）

信誉減值丧失（丧失以“-”号填列） 371,862.03 -571,122.51

資產減值丧失（丧失以“-”号填列） -4,293,624.18 -1,444,834.48

資產處理收益（丧失以“-”号填列）

3、業務利润（吃亏以“－”号填列） -17,751,625.23 31,415,816.12

加：業務外收入 5,168,543.46 3,802,359.65

減：業務外付出 952,847.67 1,767,884.60

4、利润总额（吃亏总额以“－”号填列） -13,535,929.44 33,450,291.17

減：所得税用度 18,835.55 -31,886.19

5、净利润（净吃亏以“－”号填列） -13,554,764.99 33,482,177.36

（一）按谋划延续性分类

1.延续谋划净利润（净吃亏以“－”号填列） -13,554,764.99 33,482,177.36

2.终止谋划净利润（净吃亏以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 -13,554,764.99 33,483,757.27

2.少数股东损益 -1,579.91

6、其他综合收益的税後净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税後净额

（一）不克不及重分类進损益的其他综合收益

1.從新计量設定受益规划變更额

2.权柄法下不克不及转损益的其他综合收益

3.其他权柄东西投資公平價值變更

4.企業本身信誉危害公平價值變更

5.其他

（二）将重分类進损益的其他综合收益

1.权柄法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投資公平價值變更

3.金融資產重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投資信誉減值筹备

5.現金流量套期储蓄

6.外币財政報表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税後净额

7、综合收益总额 -13,554,764.99 33,482,177.36

归属于母公司所有者的综合收益总额 -13,554,764.99 33,483,757.27

归属于少数股东的综合收益总额 -1,579.91

8、每股收益：

（一）根基每股收益 -0.08 0.19

（二）稀释每股收益 -0.08 0.19

本期產生统一節制下企業归并的，被归并方在归并前实現的净利润為：0.00元，上期被归并方实現的净利润為：0.00元。

法定代表人：代继陈                    主管管帐事情賣力人：魏万栋                    管帐機構賣力人：肖廷成

四、母公司利润表

单元：元

項目 2021年度 2020年度

1、業務收入 32,861,218.42 54,744,729.41

減：業務本錢 14,272,345.00 18,391,083.99

税金及附加 4,294,530.08 3,371,764.60

贩賣用度 41,742.86 23,496.74

辦理用度 5,275,049.88 4,397,112.41

研發用度

財政用度 5,175,956.46 6,636,894.59

此中：利錢用度 5,425,929.51

利錢收入 5,860.77

加：其他收益 47,396.62 6,701,080.87

投資收益（丧失以“－”号填列） 10,654,501.24

此中：春联营企業和配合企業的投資收益

以摊余本錢计量的金融資產终止确認收益（丧失以“-”号填列）

净敞口套期收益（丧失以

“－”号填列）

公平價值變更收益（丧失以“－”号填列）

信誉減值丧失（丧失以“-”号填列） 194,725.74 -318,007.52

資產減值丧失（丧失以“-”号填列） 693,201.91

資產處理收益（丧失以“-”号填列）

2、業務利润（吃亏以“－”号填列） 4,736,918.41 38,961,951.67

加：業務外收入 5,041,488.34 3,635,930.65

減：業務外付出 894,224.12 1,657,988.90

3、利润总额（吃亏总额以“－”号填列） 8,884,182.63 40,939,893.42

減：所得税用度

4、净利润（净吃亏以“－”号填列） 8,884,182.63 40,939,893.42

（一）延续谋划净利润（净吃亏以“－”号填列） 8,884,182.63 40,939,893.42

（二）终止谋划净利润（净吃亏以“－”号填列）

5、其他综合收益的税後净额

（一）不克不及重分类進损益的其他综合收益

1.從新计量設定受益规划變更额

2.权柄法下不克不及转损益的其他综合收益

3.其他权柄东西投資公平價值變更

4.企業本身信誉危害公平價值變更

5.其他

（二）将重分类進损益的其他综合收益

1.权柄法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投資公平價值變更

3.金融資產重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投資信誉減值筹备

5.現金流量套期储蓄

6.外币財政報表折算差额

7.其他

6、综合收益总额 8,884,182.63 40,939,893.42

7、每股收益：

（一）根基每股收益

（二）稀释每股收益

五、归并現金流量表

单元：元

項目 2021年度 2020年度

1、谋划勾當發生的現金流量：

贩賣商品、供给劳務收到的現金 113,111,573.76 102,852,050.68

客户存款和同行寄存金錢净增长额

向中心銀行告貸净增长额

向其他金融機構拆入資金净增长额

收到原保險合同保费获得的現金

收到再保营業現金净额

保户储金及投資款净增长额

收取利錢、手续费及佣金的現金

拆入資金净增长额

回購营業資金净增长额

代辦署理交易證券收到的現金净额

收到的税费返還

收到其他與谋划勾當有關的現金 6,350,022.69 2,097,522.79

谋划勾當現金流入小计 119,461,596.45 104,949,573.47

采辦商品、接管劳務付出的現金 57,620,899.42 44,820,725.75

客户貸款及垫款净增长额

寄存中心銀行和同行金錢净增长额

付出原保險合同赔付金錢的現金

拆出資金净增长额

付出利錢、手续费及佣金的現金

付出保单盈利的現金

付出给职工和為职工付出的現金 24,488,024.31 22,866,930.78

付出的各項税费 18,870,450.12 22,754,963.43

付出其他與谋划勾當有關的現金 20,546,525.80 15,497,516.47

谋划勾當現金流出小计 121,525,899.65 105,940,136.43

谋划勾當發生的現金流量净额 -2,064,303.20 -990,562.96

2、投資勾當發生的現金流量：

收回投資收到的現金

获得投資收益收到的現金

處理固定資產、無形資產和其他持久資產收回的現金净额

處理子公司及其他業務单元收到的現金净额

收到其他與投資勾當有關的現金

投資勾當現金流入小计

購建固定資產、無形資產和其他持久資產付出的現金 3,869,381.58 2,499,150.10

投資付出的現金 100,000.00

質押貸款净增长额

获得子公司及其他業務单元付出的現金净额

付出其他與投資勾當有關的現金

投資勾當現金流出小计 3,869,381.58 2,599,150.10

投資勾當發生的現金流量净额 -3,869,381.58 -2,599,150.10

3、筹資勾當發生的現金流量：

吸取投資收到的現金

此中：子公司吸取少数股东投資收到的現金

获得告貸收到的現金

收到其他與筹資勾當有關的現金 27,000,000.00 36,205,762.00

筹資勾當現金流入小计 27,000,000.00 36,205,762.00

了偿债務付出的現金 7,008,400.00 28,545,625.94

分派股利、利润或偿付利錢付出的現金 3,449,500.98 2,874,999.60

此中：子公司付出给少数股东的股利、利润

付出其他與筹資勾當有關的現金 7,815,613.23 15,600,000.00

筹資勾當現金流出小计 18,273,514.21 47,020,625.54

筹資勾當發生的現金流量净额 8,726,485.79 -10,814,863.54

4、汇率變更對現金及現金等價物的影响

5、現金及現金等價物净增长额 2,792,801.01 -14,404,576.60

加：期初現金及現金等價物余额 6,822,859.39 21,227,435.99

6、期末現金及現金等價物余额 9,615,660.40 6,822,859.39

六、母公司現金流量表

单元：元

項目 2021年度 2020年度

1、谋划勾當發生的現金流量：

贩賣商品、供给劳務收到的現金 11,821,664.81 15,255,109.10

收到的税费返還

收到其他與谋划勾當有關的現金 24,277,982.98 28,866,861.64

谋划勾當現金流入小计 36,099,647.79 44,121,970.74

采辦商品、接管劳務付出的現金 1,467,474.72 1,104,192.00

付出给职工和為职工付出的現金 2,686,951.09 1,167,244.32

付出的各項税费 3,693,252.95 5,691,343.56

付出其他與谋划勾當有關的現金 12,831,712.42 52,012,445.03

谋划勾當現金流出小计 20,679,391.18 59,975,224.91

谋划勾當發生的現金流量净额 15,420,256.61 -15,853,254.17

2、投資勾當發生的現金流量：

收回投資收到的現金

获得投資收益收到的現金

處理固定資產、無形資產和其他持久資產收回的現金净额

處理子公司及其他業務单元收到的現金净额

收到其他與投資勾當有關的現金

投資勾當現金流入小计

購建固定資產、無形資產和其他持久資產付出的現金

投資付出的現金 600,000.00

获得子公司及其他業務单元付出的現金净额

付出其他與投資勾當有關的現金

投資勾當現金流出小计 600,000.00

投資勾當發生的現金流量净额 -600,000.00

3、筹資勾當發生的現金流量：

吸取投資收到的現金

获得告貸收到的現金

收到其他與筹資勾當有關的現金 35,000,000.00

筹資勾當現金流入小计 35,000,000.00

了偿债務付出的現金 6,500,000.00 15,750,000.00

分派股利、利润或偿付利錢付出的現金 2,914,930.15 2,874,999.60

付出其他與筹資勾當有關的現金 7,815,613.23 13,400,000.00

筹資勾當現金流出小计 17,230,543.38 32,024,999.60

筹資勾當發生的現金流量净额 -17,230,543.38 2,975,000.40

4、汇率變更對現金及現金等價物的影响

5、現金及現金等價物净增长额 -1,810,286.77 -13,478,253.77

加：期初現金及現金等價物余额 1,895,514.83 15,373,768.60

6、期末現金及現金等價物余额 85,228.06 1,895,514.83

七、归并所有者权柄變更表

本期金额

单元：元

項目 2021年度

归属于母公司所有者权柄 少数股东权柄 所有者权柄合计

股本 其他权柄东西 本錢公积 減：库存股 其他综合收益 專項储蓄 红利公积 一般危害筹备 未分派利润 其他 小计

優先股 永续债 其他

1、上年期末余额 177,408,000.00 546,856,947.03 5,861,319.98 -596,348,251.94 133,778,015.07 133,778,015.07

加：管帐政策變動

前期過失改正

统一節制下企業归并

其他

2、今年期初余额 177,408,000.00 546,856,947.03 5,861,319.98 -596,348,251.94 133,778,015.07 133,778,015.07

3、本期增減變更金额（削減以“－”号填列） 2,836,934.52 -13,554,764.99 -10,717,830.47 -10,717,830.47

（一）综合收益总额 -13,554,764.99 -13,554,764.99 -13,554,764.99

（二）所有者投 2,836, 2,836, 2,836,

入和削減本錢 934.52 934.52 934.52

1．所有者投入的平凡股

2．其他权柄东西持有者投入本錢

3．股分付出计入所有者权柄的金额

4．其他 2,836,934.52 2,836,934.52 2,836,934.52

（三）利润分派

1．提取红利公积

2．提取一般危害筹备

3．對所有者（或股东）的分派

4．其他

（四）所有者权柄内部结转

1．本錢公积转增本錢（或股本）

2．红利公积转增本錢（或股本）

3．红利公积补充吃亏

4．設定受益规划變更额结转保存收益

5．其他综合收益结转保存收益

6．其他

（五）專項储蓄

1．本期提取

2．本期利用

（六）其他

4、本期期末余额 177,408,000.00 549,693,881.55 5,861,319.98 -609,903,016.93 123,060,184.60 123,060,184.60

上期金额

单元：元

項目 2020年年度

归属于母公司所有者权柄 少数股东权柄 所有者权柄合计

股本 其他权柄东西 本錢公积 減：库存股 其他综合收益 專項储蓄 红利公积 一般危害筹备 未分派利润 其他 小计

優先股 永续债 其他

1、上年期末余额 177,408,000.00 537,465,937.17 5,861,319.98 -629,832,009.21 90,903,247.94 966,818.11 91,870,066.05

加：管帐政策變動

前期過失改正

统一節制下企業归并

其他

2、今年期初余额 177,408,000.00 537,465,937.17 5,861,319.98 -629,832,009.21 90,903,247.94 966,818.11 91,870,066.05

3、本期增減變更金额（削減以“－”号填列） 9,391,009.86 33,483,757.27 42,874,767.13 -966,818.11 41,907,949.02

（一）综合收益总额 33,483,757.27 33,483,757.27 -1,579.91 33,482,177.36

（二）所有者投入和削減本錢 9,391,009.86 9,391,009.86 -965,238.20 8,425,771.66

1．所有者投入的平凡股

2．其他权柄工

具持有者投入本錢

3．股分付出计入所有者权柄的金额

4．其他 9,391,009.86 9,391,009.86 -965,238.20 8,425,771.66

（三）利润分派

1．提取红利公积

2．提取一般危害筹备

3．對所有者（或股东）的分派

4．其他

（四）所有者权柄内部结转

1．本錢公积转增本錢（或股本）

2．红利公积转增本錢（或股本）

3．红利公积补充吃亏

4．設定受益规划變更额结转保存收益

5．其他综合收益结转保存收益

6．其他

（五）專項储蓄

1．本期提取

2．本期利用

（六）其他

4、本期期末余额 177,408,000.00 546,856,947.03 5,861,319.98 -596,348,251.94 133,778,015.07 133,778,015.07

八、母公司所有者权柄變更表

本期金额

单元：元

項目 2021年度

股本 其他权柄东西 本錢公积 減：库存股 其他综合收益 專項储蓄 红利公积 未分派利润 其他 所有者权柄合计

優先股 永续债 其他

1、上年期末余额 177,408,000.00 315,196,418.60 5,861,319.98 -530,382,543.70 -31,916,805.12

加：管帐政策變動

前期過失改正

其他

2、今年期初余额 177,408,000.00 315,196,418.60 5,861,319.98 -530,382,543.70 -31,916,805.12

3、本期增減變更金额（削減以“－”号填列） 2,162,926.18 8,884,182.63 11,047,108.81

（一）综合收益总额 8,884,182.63 8,884,182.63

（二）所有者投入和削減本錢 2,162,926.18 2,162,926.18

1．所有者投入的平凡股

2．其他权柄东西持有者投入本錢

3．股分付出计入所有者权柄的金额

4．其他 2,162,926.18 2,162,926.18

（三）利润分派

1．提取红利公积

2．對所有者（或股东）的分派

3．其他

（四）所有者权柄内部结转

1．本錢公积转增本錢（或股本）

2．红利公积转增本錢（或股本）

3．红利公积补充吃亏

4．設定受益规划變更额结转保存收益

5．其他综合收益结转保存收益

6．其他

（五）專項储蓄

1．本期提取

2．本期利用

（六）其他

4、本期期末余额 177,408,000.00 317,359,344.78 5,861,319.98 -521,498,361.07 -20,869,696.31

上期金额

单元：元

項目 2020年年度

股本 其他权柄东西 本錢公积 減：库存股 其他综合收益 專項储蓄 红利公积 未分派利润 其他 所有者权柄合计

優先股 永续债 其他

1、上年期末余额 177,408,000. 00 306,672,576.50 5,861,319.98 -571,322,437.12 -81,380,540.64

加：管帐政策變動

前期過失改正

其他

2、今年期初余额 177,408,000.00 306,672,576.50 5,861,319.98 -571,322,437.12 -81,380,540.64

3、本期增減變更金额（削減以“－”号填列） 8,523,842.10 40,939,893.42 49,463,735.52

（一）综合收益总额 40,939,893.42 40,939,893.42

（二）所有者投入和削減本錢 8,523,842.10 8,523,842.10

1．所有者投入的平凡股

2．其他权柄东西持有者投入本錢

3．股分付出计入所有者权柄的金额

4．其他 8,523,842.10 8,523,842.10

（三）利润分派

1．提取红利公积

2．對所有者（或股东）的分派

3．其他

（四）所有者权柄内部结转

1．本錢公积转增本錢（或股本）

2．红利公积转增本錢（或股

本）

3．红利公积补充吃亏

4．設定受益规划變更额结转保存收益

5．其他综合收益结转保存收益

6．其他

（五）專項储蓄

1．本期提取

2．本期利用

（六）其他

4、本期期末余额 177,408,000.00 315,196,418.60 5,861,319.98 -530,382,543.70 -31,916,805.12

3、公司根基环境

（一）公司注册地、组织情势和总部地點

甘肃皇台酒業股分有限公司（如下简称“本公司”或“公司”）是1998年9月29日經甘肃省經濟體系體例鼎新委員會甘體改函字[1998]第030号文核准，以倡议方法設立的股分有限公司。經中國證券监视辦理委員會證监刊行字[2000]98号文核准，于2000年7月在厚交所上市刊行股票4000万股，股票代码：000995。

按照公司2002年度股东大會决定，以2002年12月31日总股本14,000万股為基数，以本錢公积转增股本，每10股转增1股，共转增1,400万股，變動後股本為15,400万元。

按照公司2006年第一次姑且股东大會暨相干股东集會决定并經甘肃省人民當局國有資產监视辦理委員會甘國資產权字（2006）134号《關于甘肃皇台酒業股权分置鼎新有關問题的批复》，以本公司現有畅通股股本4400万股為基数，以2005年12月31日經审计機構审计的本錢公积向方案施行日挂号在册的全部畅通股股东定向转增股本，每10股转增5.32股，共转增23,408,000股，转增後股本變成17,740.80万股。

截止2021年12月31日，本公司持有同一社會信誉代码為91620000710265652T的企業法人業務执照，本公司累计刊行股分总数17,740.80万股，注册本錢為17,740.80万元，注册地點：甘肃省武威市西關街新建路55号，母公司為甘肃盛达團體有限公司。

（二）公司营業性子和重要谋划勾當

本公司属酒、饮料和精制茶制造業，重要產物為白酒和葡萄酒。

（三）財政報表的核准報出

本財政報表業經公司董事會于2022年4月27日核准報出。

本期纳入归并財政報表范畴的子公司共13户，详细包含：

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）

甘肃皇台酒業酿造有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

甘肃日新皇台酒贩賣有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

甘肃陇盛皇台酒業有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

甘肃凉州葡萄酒有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

甘肃凉州生态农業科技有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

西宁皇台酒業有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

浙江皇台实業成长有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

北京安格瑞財產投資有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

甘肃盛达皇台实業有限公司 全資子公司 三级 100.00 100.00

甘肃皇台农業科技開辟有限公司 全資子公司 三级 100.00 100.00

甘肃凉州葡萄酒贩賣有限公司 全資子公司 三级 100.00 100.00

北京盛世雄圖酒業有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

甘肃凉州皇台酒有限公司 全資子公司 二级 100.00 100.00

本期纳入归并財政報表范畴的主體较上期比拟，增长1户，此中：

1.本期新纳入归并范畴的子公司、特别目标主體、經由過程受托谋划或承租等方法構成節制权的谋划实體

名称 變動缘由

甘肃凉州皇台酒有限公司 投資新設

归并范畴變動主體的详细信息详見第十節財政陈述之“8、归并范畴的變動”

4、財政報表的體例根本

一、體例根本

本公司按照現实產生的買賣和事項，依照財務部公布的《企業管帐准则——根基准则》和详细企業管帐准则、企業管帐准则利用指南、企業管帐准则诠释及其他相干划定（如下合称“企業管帐准则”）举行确認和计量，在此根本上，連系中國證券监视辦理委員會《公然刊行證券的公司信息表露编報法则第15号——財政陈述的一般划定》（2014年修订）的划定，體例財政報表。

二、延续谋划

本公司對陈述期末起12個月的延续谋划能力举行了评價，未發明對延续谋划能力發生重大猜疑的事項或环境。是以，本財政報表系在延续谋划假如的根本上體例。

三、記账根本和计價原则

本公司管帐核算以权责產生制為記账根本。

5、首要管帐政策及管帐估量

需遵照《深圳證券買賣所上市公司自律羁系指引第3号——行業信息表露》中食物及酒制造相干業的表露请求

一、本公司按照出產谋划特色肯定详细管帐政策和管帐估量，重要體如今存貨的计價法子详見本附注四/（十六）2.存貨的计價法子、應收金錢预期信誉丧失计提的法子详見本附注四/（十一）6.金融东西減值）、固定資產折旧和無形資產摊销详見本附注四/（二十一）3.固定資產後续计量及處理和本附注四/（二十六）2.無形資產的後续计量、收入简直認時點详見本附注四/（三十六）1.收入确認的一般原则等。

二、本公司按照汗青履历和其他身分，包含對将来事項的公道预期，對所采纳的首要管帐估量和關头假如举行延续的评價。以下首要管帐估量及關头假如若是產生重大變更，则可能會致使今後管帐年度的資產和欠债账面價值的重大影响：（不局限于本案例罗列的項目，但也没必要全数罗列，按照首要性肯定表露項目）

（1）應收账款和其他應收款预期信誉丧失。應描写辦理层按照其果断的應收账款和其他應收款的预期信誉丧失，以此来估量應收账款和其他應收款減值筹备。如產生任何事務或环境變更，顯示公司未必可追回有關余额，则必要利用估量，對應收账款和其他應收款计提筹备。若预期数字與本来估量数分歧，有關差额则會影相應收账款和其他應收款的账面價值，和在估量變更時代的減值用度。

（2）存貨減值的估量。應描写在資產欠债表日對存貨依照本錢與可變現净值孰低计量，可變現净值的计较必要操纵假如和估量。若是辦理层對估量售價及竣工時将要產生的本錢及用度等举行從新修订，将影响存貨的可變現净值的估量，该差别将對计提的存貨贬價筹备發生影响。

（3）持久資產減值的估量。應描写辦理层在果断持久資產是不是存在減值時，重要從如下方面举行评估和阐發：(1)影响資產減值的事項是不是已產生；(2)資產继续利用或處理而预期可得到的現金流量現值是不是低于資產的账面價值；和(3)预期将来現金流量現值中利用的首要假如是不是得當。

公司所采纳的用于肯定減值的相干假如，如将来現金流量現值法子中所采纳的红利状态、折現率及增加率假如產生變革，可能會對減值测试中所利用的現值發生重大影响，并致使公司的上述持久資產呈現減值。

（4）固定資產的估计利用寿命與估计净残值。應描写固定資產的估计利用寿命與估计净残值的估量是将性子和功效雷同的固定資產過往的現实利用寿命與現实净残值作為根本。在固定資產利用進程中，其所處的經濟情况、技能情况和其他情况有可能對固定資產利用寿命與估计净残值發生较大影响。若是固定資產利用寿命與净残值的估计数與本来估量数有差别，辦理层将對其举行得當调解。

（5）递延所得税資產和递延所得税欠债。

（6）所得税。應描写在正常的谋划勾當中，不少買賣和事項的终极税務處置都存在不肯定性。在计提所得税時必要作出重大果断。若是這些税務事項的终极認定成果與最初入账的金额存在差别，该差别将對作出上述终极認按期間的税金金额發生影响。

（7）收入确認（收入确認存在首要管帐估量及關头假如环境下合用）。

三、首要關头果断。如企業归并，應表露刊行权柄性东西作為归并對價時，肯定权柄性东西的公平價值的首要關头果断；企業归并或有對價的果断等。

一、遵守企業管帐准则的声明

本公司所體例的財政報表合适企業管帐准则的请求，真实、完备地反應了陈述期公司的財政状态、谋划功效、現金流量等有關信息。

二、管帐時代

自公历1月1日至12月31日止為一個管帐年度。

三、業務周期

業務周期是指企業從采辦用于加工的資產起至实現現金或現金等價物的時代。本公司以12個月作為一個業務周期，并以其作為資產和欠债的活動性划分尺度。

四、記帐本位币

采纳人民币為記帐本位币。

五、统一節制下和非统一節制下企業归并的管帐處置法子

（1）分步实現企業归并進程中的各項買賣的条目、前提和經濟影响合适如下一种或多种环境，将屡次買賣事項作為一揽子買賣举行管帐處置

①這些買賣是同時或在斟酌了相互影响的环境下订立的；

②這些買賣总體才能告竣一項完备的贸易成果；

③一項買賣的產生取决于其他最少一項買賣的產生；

④一項買賣零丁看是不經濟的，可是和其他買賣一并斟酌時是經濟的。

（2）统一節制下的企業归并

本公司在企業归并中获得的資產和欠债，依照归并日在被归并方資產、欠债（包含终极節制方收購被归并方而構成的商誉）在终极節制方归并財政報表中的账面價值计量。在归并中获得的净資產账面價值與付出的归并對價账面價值（或刊行股分面值总额）的差额，调解本錢公积中的股本溢價，本錢公积中的股本溢價不足冲減的，调解保存收益。

若是存在或有對價并必要确認估计欠债或資產，该估计欠债或資產金额與後续或有對價结算金额的差额，调解本錢公积（本錢溢價或股本溢價），本錢公积不足的，调解保存收益。

對付經由過程屡次買賣终极实現企業归并的，属于一揽子買賣的，将各項買賣作為一項获得節制权的買賣举行管帐處置；不属于一揽子買賣的，在获得節制权日，持久股权投資初始投資本錢，與到达归并前的持久股权投資账面價值加之归并日進一步获得股分新付出對價的账面價值之和的差额，调解本錢公积；本錢公积不足冲減的，调解保存收益。對付归并日以前持有的股权投資，因采纳权柄法核算或金融东西确認和计量准则核算而确認的其他综合收益，暂不举行管帐處置，直至處理该項投資時采纳與被投資单元直接處理相干資產或欠债不异的根本举行管帐處置；因采纳权柄法核算而确認的被投資单元净資產中除净损益、其他综合收益和利润分派之外的所有者权柄其他變更，暂不举行管帐處置，直至處理该項投資時转入當期损益。

（3）非统一節制下的企業归并

采辦日是指本公司現实获得對被采辦方節制权的日期，即被采辦方的净資產或出產谋划决议计划的節制权转移给本公司的日期。同時知足以下前提時，本公司一般認為实現了節制权的转移：

①企業归并合同或协定已获本公司内部权利機構經由過程。

②企業归并事項必要颠末國度有關主管部分审批的，已得到核准。

③已打點了需要的財富权转移手续。

④本公司已付出了归并價款的大部門，而且有能力、有规划付出残剩金錢。

⑤本公司現实上已節制了被采辦方的財政和谋划政策，并享有响應的长處、承當响應的危害。

本公司在采辦日對作為企業归并對價支出的資產、產生或承當的欠债依照公平價值计量，公平價值與其账面價值的差额，计入當期损益。

本公司對归并本錢大于归并中获得的被采辦方可识别净資產公平價值份额的差额，确認為商誉；归并本錢小于归并中获得的被采辦方可识别净資產公平價值份额的差额，經复核後，计入當期损益。

經由過程屡次互换買賣分步实現的非统一節制下企業归并，属于一揽子買賣的，将各項買賣作為一項获得節制权的買賣举行管帐處置；不属于一揽子買賣的，归并日以前持有的股权投資采纳权柄法核算的，以采辦日以前所持被采辦方的股权投資的账面價值與采辦日新增投資本錢之和，作為该項投資的初始投資本錢；采辦日以前持有的股权投資因采纳权柄法核算而确認的其他综合收益，在處理该項投資時采纳與被投資单元直接處理相干資產或欠债不异的根本举行管帐處置。归并日以前持有的股权投資采纳金融东西确認和计量准则核算的，以该股权投資在归并日的公平價值加之新增投資本錢之和，作為归并日的初始投資本錢。原持有股权的公平價值與账面價值之間的差额和原计入其他综合收益的累计公平價值變更應全数转入归并日當期的投資收益。

（4）為归并產生的相干用度

為企業归并產生的审计、法令辦事、评估咨询等中介用度和其他直接相干用度，于產生時计入當期损益；為企業归并而刊行权柄性證券的買賣用度，可直接归属于权柄性買賣的從权柄中扣減。

六、归并財政報表的體例法子

（1）归并范畴

本公司归并財政報表的归并范畴以節制為根本肯定，所有子公司（包含本公司所節制的零丁主體）均纳入归并財政報表。

（2）归并步伐

本公司以本身和各子公司的財政報表為根本，按照其他有關資料，體例归并財政報表。本公司體例归并財政報表，将全部企業團體视為一個管帐主體，依据有關企業管帐准则简直認、计量和列報请求，依照同一的管帐政策，反應本企業團體总體財政状态、谋划功效和現金流量。

所有纳入归并財政報表归并范畴的子公司所采纳的管帐政策、管帐時代與本公司一致，如子公司采纳的管帐政策、管帐時代與本公司纷歧致的，在體例归并財政報表時，按本公司的管帐政策、管帐時代举行需要的调解。

归并財政報表時抵销本公司與各子公司、各子公司互相之間產生的内部@買%F4167%賣對归%bzG3L%并@資產欠债表、归并利润表、归并現金流量表、归并股东权柄變更表的影响。若是站在企業團體归并財政報表角度與以本公司或子公司為管帐主體對统一買賣的認定分歧時，從企業團體的角度對该買賣予以调解。

子公司所有者权柄、當期净损益和當期综合收益中属于少数股东的份额别离在归并資產欠债表中所有者权柄項面前目今、归并利润表中净利润項面前目今和综合收益总额項面前目今零丁列示。子公司少数股东分管确當期吃亏跨越了少数股东在该子公司期初所有者权柄中所享有份额而構成的余额，冲削減数股东权柄。

對付统一節制下企業归并获得的子公司，以其資產、欠债（包含终极節制方收購该子公司而構成的商誉）在终极節制方財政報表中的账面價值為根本對其財政報表举行调解。

對付非统一節制下企業归并获得的子公司，以采辦日可识别净資產公平價值為根本對其財政報表举行调解

1）增长子公司或营業

在陈述期内，若因统一節制下企業归并增长子公司或营業的，则调解归并資產欠债表的期初数；将子公司或营業归并當期期初至陈述期末的收入、用度、利润纳入归并利润表；将子公司或营業归并當期期初至陈述期末的現金流量纳入归并現金流量表，同時對比力報表的相干項目举行调解，视同归并後的陈述主體自终极節制方起头節制時點起一向存在。

因追加投資等缘由@可%77848%以%77848%或%77848%许對统%1i794%一@節制下的被投資方施行節制的，视同介入归并的各方在终极節制方起头節制時即以今朝的状况存在举行调解。在获得被归并方節制权以前持有的股权投資，在获得原股权之日與归并方和被归并方同處于统一節制之日孰晚日起至归并日之間已确認有關损益、其他综合收益和其他净資產變更，别离冲減比力報表時代的期初保存收益或當期损益。

在陈述期内，若因非统一節制下企業归并增长子公司或营業的，则不调解归并資產欠债表期初数；将该子公司或营業自采辦日至陈述期末的收入、用度、利润纳入归并利润表；该子公司或营業自采辦日至陈述期末的現金流量纳入归并現金流量表。

因追加投資等缘由可以或许對非统一節制下的被投資方施行節制的，對付采辦日以前持有的被采辦方的股权，本公司依照该股权在采辦日的公平價值举行從新计量，公平價值與其账面價值的差额计入當期投資收益。采辦日以前持有的被采辦方的股权触及权柄法核算下的其他综合收益和除净损益、其他综合收益和利润分派以外的其他所有者权柄變更的，與其相干的其他综合收益、其他所有者权柄變更转為采辦日所属當期投資收益，因為被投資方從新计量設定受益规划净欠债或净資產變更而發生的其他综合收益除外。

2）處理子公司或营業

①一般處置法子

在陈述期内，本公司處理子公司或营業，则该子公司或营業期初至處理日的收入、用度、利润纳入归并利润表；该子公司或营業期初至處理日的現金流量纳入归并現金流量表。

因處理部門股权投資或其他缘由损失了對被投資方節制权時，對付處理後的残剩股权投資，本公司依照其在损失節制权日的公平價值举行從新计量。處理股权获得的對價與残剩股权公平價值之和，減去按原持股比例计较應享有原有子公司自采辦日或归并日起头延续计较的净資產的份额與商誉之和的差额，计入损失節制权當期的投資收益。與原有子公司股权投資相干的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分派以外的其他所有者权柄變更，在损失節制权時转為當期投資收益，因為被投資方從新计量設定受益规划净欠债或净資產變更而發生的其他综合收益除外。

②分步處理子公司

經由過程屡次買賣分步處理對子公司股权投資直至损失節制权的，處理對子公司股权投資的各項買賣的条目、前提和經濟影响合适如下一种或多种环境，凡是表白應将屡次買賣事項作為一揽子買賣举行管帐處置：

A.這些買賣是同時或在斟酌了相互影响的环境下订立的；

B.這些買賣总體才能告竣一項完备的贸易成果；

C.一項買賣的產生取决于其他最少一項買賣的產生；

D.一項買賣零丁看是不經濟的，可是和其他買賣一并斟酌時是經濟的。

處理對子公司股权投資直至损失節制权的各項買賣属于一揽子買賣的，本公司将各項買賣作為一項處理子公司并损失節制权的買賣举行管帐處置；可是，在损失節制权以前每次處理價款與處理投資對應的享有该子公司净資產份额的差额，在归并財政報表中确認為其他综合收益，在损失節制权時一并转入损失節制权當期的损益。

處理對子公司股权投資直至损失節制权的各項買賣不属于一揽子買賣的，在损失節制权以前，按不损失節制权的环境下部門處理對子公司的股权投資的相干政策举行管帐處置；在损失節制权時，按處理子公司一般處置法子举行管帐處置。

3）采辦子公司少数股权

本公司因采辦少数股权新获得的持久股权投資與依照新增持股比例计较應享有子公司自采辦日（或归并日）起头延续计较的净資產份额之間的差额，调解归并資產欠债表中的本錢公积中的股本溢價，本錢公积中的股本溢價不足冲減的，调解保存收益。

4）不损失節制权的环境下部門處理對子公司的股权投資

在不损失節制权的环境下因部門處理對子公司的持久股权投資而获得的處理價款與處理持久股权投資相對于應享有子公司自采辦日或归并日起头延续计较的净資產份额之間的差额，调解归并資產欠债表中的本錢公积中的股本溢價，本錢公积中的股本溢價不足冲減的，调解保存收益。

七、配合放置分类及配合谋划管帐處置法子

（1）本公司按照配合放置的布局、法令情势和配合放置中商定的条目、其他相干究竟和环境等身分，将配合放置分為配合谋划和配合企業。

未經由過程零丁主體告竣的配合放置，划分為配合谋划；經由過程零丁主體告竣的配合放置，凡是划分為配合企業；但有确实證据表白知足以下任一前提而且合适相干法令律例划定的配合放置划分為配合谋划：

1）配合放置的法令情势表白，配合方對该放置中的相干資產和欠债别离享有权力和承當义務。

2）配合放置的合同条目商定，配合方對该放置中的相干資產和欠债别离享有权力和承當义務。

3）其他相干究竟和环境表白，配合方對该放置中的相干資產和欠债别离享有权力和承當义務，如配合方享有與配合放置相干的几近所有產出，而且该放置中欠债的了债延续依靠于配合方的支撑。

（2）配合谋划管帐處置法子

本公司确認配合谋划中长處份额中與本公司相干的以下項目，并依照相干企業管帐准则的划定举行管帐處置：1）确認零丁所持有的資產，和按其份额确認配合持有的資產；

2）确認零丁所承當的欠债，和按其份额确認配合承當的欠债；

3）确認出售其享有的配合谋划產出份额所發生的收入；

4）按其份额确認配合谋划因出售產出所發生的收入；

5）确認零丁所產生的用度，和按其份额确認配合谋划產生的用度。

本公司向配合谋划投出或出售資產等（该資產组成营業的除外），在该資產等由配合谋划出售给第三方以前，仅确認因该買賣發生的损益中归属于配合谋划其他介入方的部門。投出或出售的資產產生合适《企業管帐准则第8号——資產減值》等划定的資產減值丧失的，本公司全额确認该丧失。

本公司自配合谋划采辦資產等（该資產组成营業的除外），在将该資產等出售给第三方以前，仅确認因该買賣發生的损益中归属于配合谋划其他介入方的部門。購入的資產產生合适《企業管帐准则第8号——資產減值》等划定的資產減值丧失的，本公司按承當的份额确認该部門丧失。

本公司對配合谋划不享有配合節制，若是本公司享有该配合谋划相干資產且承當该配合谋划相干欠债的，仍按上述原则举行管帐處置，不然，理當依照相干企業管帐准则的划定举行管帐處置。

八、現金及現金等價物简直定尺度

在體例現金流量表時，将本公管库存現金和可以随時用于付出的存款确認為現金。将同時具有刻日短（一般從采辦日起三個月内到期）、活動性强、易于转换為已知金额的現金、價值變更危害很小四個前提的投資，肯定為現金等價物。

九、外币营業和外币報表折算

外币营業買賣在初始确認時，采纳買賣產生日的即期汇率作為折算汇率折合成人民币記账。

資產欠债表日，外币貨泉性項目按資產欠债表日即期汇率折算，由此發生的汇兑差额，除属于與購建合适本錢化前提的資產相干的外币專門告貸發生的汇兑差额依照告貸用度本錢化的原则處置外，均计入當期损益。以汗青本錢计量的外币非貨泉性項目，仍采纳買賣產生日的即期汇率折算，不扭转其記帐本位币金额。

以公平價值计量的外币非貨泉性項目，采纳公平價值肯定日的即期汇率折算，折算後的記帐本位币金额與原記帐本位币金额的差额，作為公平價值變更(含汇率變更)處置，计入當期损益或确認為其他综合收益。

十、金融东西

本公司在成為金融东西合同的一方時确認一項金融資產或金融欠债。

現实利率法是指计较金融資產或金融欠债的摊余本錢和将利錢收入或利錢用度分摊计入各管帐時代的法子。現实利率，是指将金融資產或金融欠债在估计存续期的估量将来現金流量，折現為该金融資產账面余额或该金融欠债摊余本錢所利用的利率。在肯定現实利率時，在斟酌金融資產或金融欠债所有合同条目(如提早還款、展期、看涨期权或其他雷同期权等)的根本上估量预期現金流量，但不斟酌预期信誉丧失。

金融資產或金融欠债的摊余本錢因此该金融資產或金融欠债的初始确認金额扣除已了偿的本金，加之或減去采纳現实利率法将该初始确認金额與到期日金额之間的差额举行摊销構成的累计摊销额，再扣除累计计提的丧失筹备(仅合用于金融資產)。

（1）金融資產的分类、确認和计量

本公司按照所辦理金融資產的营業模式和金融資產的合同現金流量特性，将金融資產划分為如下三类：

1）以摊余本錢计量的金融資產。

2）以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產。

3）以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融資產。

金融資產在初始确認時以公平價值计量，可是因贩賣商品或供给辦事等發生的應收账款或應收单子未包括重大融資成份或不斟酌不跨越一年的融資成份的，依照買賣代價举行初始计量。

對付以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融資產，相干買賣用度直接计入當期损益，其他类此外金融資產相干買賣用度计入其初始确認金额。

金融資產的後续计量取决于其分类，當且仅當本公司扭转辦理金融資產的营業模式時，才對所有受影响的相干金融資產举行重分类。

1）分类為以摊余本錢计量的金融資產

金融資產的合同条目划定在特定日期發生的現金流量仅為對本金和以未偿付本金金额為根本的利錢的付出，且辦理该金融資產的营業模式因此收取合同現金流量為方针，则本公司将该金融資產分类為以摊余本錢计量的金融資產。本公司分类為以摊余本錢计量的金融資產包含貨泉資金、應收单子、應收账款、其他應收款、债权投資、持久應收款等。

本公司對此类金融資產采纳現实利率法确認利錢收入，按摊余本錢举行後续计量，其產生減值時或终止确認、點窜發生的利得或丧失，计入當期损益。除以下环境外，本公司按照金融資產账面余额乘以現实利率计较肯定利錢收入：

①對付購入或源生的已產生信誉減值的金融資產，本公司自初始确認起，依照该金融資產的摊余本錢和經信誉调解的現实利率计较肯定其利錢收入。

②對付購入或源生的未產生信誉減值、但在後续時代成為已產生信誉減值的金融資產，本公司在後续時代，依照该金融資產的摊余本錢和現实利率计较肯定其利錢收入。若该金融东西在後续時代因其信誉危害有所改良而再也不存在信誉減值，本公司转按現实利率乘以该金融資產账面余额来计较肯定利錢收入。

2）分类為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產

金融資產的合同条目划定在特定日期發生的現金流量仅為對本金和以未偿付本金金额為根本的利錢的付出，且辦理该金融資產的营業模式既以收取合同現金流量為方针又以出售该金融資產為方针，则本公司将该金融資產分类為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產。

本公司對此类金融資產采纳現实利率法确認利錢收入。除利錢收入、減值丧失及汇兑差额确認為當期损益外，其余公平價值變更计入其他综合收益。當该金融資產终止确認時，以前计入其他综合收益的累计利得或丧失從其他综合收益中转出，计入當期损益。

以公平價值计量且變更计入其他综合收益的應收单子及應收账款列報為應收金錢融資，其他此类金融資產列報為其他债权投資，此中：自資產欠债表日起一年内到期的其他债权投資列報為一年内到期的非活動資產，原到期日在一年之内的其他债权投資列報為其他活動資產。

3）指定為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產

在初始确認時，本公司可以单項金融資產為根本不成撤消地将非買賣性权柄东西投資指定為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產。

此类金融資產的公平價值變更计入其他综合收益，不需计提減值筹备。该金融資產终止确認時，以前计入其他综合收益的累计利得或丧失從其他综合收益中转出，计入保存收益。本公司持有该权柄东西投資時代，在本公司收取股利的权力已确立，與股利相干的經濟长處极可能流入本公司，且股利的金额可以或许靠得住计量時，确認股利收入并计入當期损益。本公司對此类金融資產在其他权柄东西投資項面前目今列報。

权柄东西投資知足以下前提之一的，属于以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融資產：获得该金融資產的目标主如果為了近期出售；初始确認時属于集中辦理的可识别金融資產东西组合的一部門，且有客觀證据表白近期現实存在短時間赢利模式；属于衍生东西（合适財政担保合同界说的和被指定為有用套期东西的衍生东西除外）。

4）分类為以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融資產

不合适分类為以摊余本錢计量或以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產前提、亦不指定為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產均分类為以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融資產。

本公司對此类金融資產采纳公平價值举行後续计量，将公平價值變更構成的利得或丧失和與此类金融資產相干的股利和利錢收入计入當期损益。

本公司對此类金融資產按照其活動性在買賣性金融資產、其他非活動金融資產項目列報。

5）指定為以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融資產

在初始确認時，本公司為了解除或顯著削減管帐错配，可以单項金融資產為根本不成撤消地将金融資產指定為以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融資產。

夹杂合同包括一項或多項嵌入衍生东西，且其主合同不属于以上金融資產的，本公司可以将其总體指定為以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融东西。但以下环境除外：

①嵌入衍生东西不會對夹杂合同的現金流量發生重大扭转。

②在初度肯定雷同的夹杂合同是不是必要分拆時，几近不需阐發就可以明白其包括的嵌入衍生东西不该分拆。如嵌入貸款的提早還款权，容许持有人以靠近摊余本錢的金额提早了偿貸款，该提早還款权不必要分拆。

本公司對此类金融資產采纳公平價值举行後续计量，将公平價值變更構成的利得或丧失和與此类金融資產相干的股利和利錢收入计入當期损益。

本公司對此类金融資產按照其活動性在買賣性金融資產、其他非活動金融資產項目列報。

（2）金融欠债的分类、确認和计量

本公司按照所刊行金融东西的合同条目及其所反應的經濟本色而非仅以法令情势，連系金融欠债和权柄东西的界说，在初始确認時将该金融东西或其構成部門分类為金融欠债或权柄东西。金融欠债在初始确認時分类為：以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融欠债、其他金融欠债、被指定為有用套期东西的衍生东西。

金融欠债在初始确認時以公平價值计量。對付以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融欠债，相干的買賣用度直接计入當期损益；對付其他类此外金融欠债，相干買賣用度计入初始确認金额。

金融欠债的後续计量取决于其分类：

1）以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融欠债

此类金融欠债包含買賣性金融欠债（含属于金融欠债的衍生东西）和初始确認時指定為以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融欠债。

知足以下前提之一的，属于買賣性金融欠债：承當相干金融欠债的目标主如果為了在近期内出售或回購；属于集中辦理的可识别金融东西组合的一部門，且有客觀證据表白企業近期采纳短時間赢利方法模式；属于衍生东西，可是，被指定且為有用套期东西的衍生东西、合适財政担保合同的衍生东西除外。買賣性金融欠债（含属于金融欠债的衍生东西），依照公平價值举行後续计量，除與套期管帐有關外，所有公平價值變更均计入當期损益。

在初始确認時，為了供给更相干的管帐信息，本公司将知足以下前提之一的金融欠债不成撤消地指定為以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融欠债：

①可以或许解除或顯著削減管帐错配。

②按照正式书面文件载明的企業危害辦理或投資计谋，以公平價值為根本對金融欠债组合或金融資產和金融欠债组合举行辦理和事迹评價，并在企業内部以此為根本向關头辦理职員陈述。

本公司對此类金融欠债采纳公平價值举行後续计量，除由本公司本身信誉危害變更引發的公平價值變更计入其他综合收益以外，其他公平價值變更计入當期损益。除非由本公司本身信誉危害變更引發的公平價值變更计入其他综合收益會造成或扩展损益中的管帐错配，本公司将所有公平價值變更（包含本身信誉危害變更的影响金额）计入當期损益。

2）其他金融欠债

除以下各項外，公司将金融欠债分类為以摊余本錢计量的金融欠债，對此类金融欠债采纳現实利率法，依照摊余本錢举行後续计量，终止确認或摊销發生的利得或丧失计入當期损益：

①以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融欠债。

②金融資產转移不合适终止确認前提或继续涉入被转移金融資產所構成的金融欠债。

③不属于本条前两类情景的財政担保合同，和不属于本条第1）类情景的以低于市場利率貸款的貸款许诺。

財政担保合同是指當特定债務人到期不克不及依照最初或點窜後的债務东西条目偿付债務時，请求刊行标的目的承受丧失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定為以公平價值计量且其變更计入當期损益的金融欠债的財政担保合同，在初始确認後依照丧失筹备金额和初始确認金额扣除担保期内的累计摊销额後的余额孰高举行计量。

（3）金融資產和金融欠债的终止确認

1）金融資產知足以下前提之一的，终止确認金融資產，即從其账户和資產欠债表内予以转销：

①收取该金融資產現金流量的合同权力终止。

②该金融資產已转移，且该转移知足金融資產终止确認的划定。

2）金融欠债终止确認前提

金融欠债（或其一部門）的現時义務已消除的，则终止确認该金融欠债（或该部門金融欠债）。

本公司與借出方之間签定协定，以承當新金融欠债方法更换原金融欠债，且新金融欠债與原金融欠债的合同条目本色上分歧的，或對原金融欠债（或其一部門）的合同条目做出本色性點窜的，则终止确認原金融欠债，同時确認一項新金融欠债，账面價值與付出的對價（包含转出的非現金資產或承當的欠债）之間的差额，计入當期损益。

本公司回購金融欠债一部門的，依照继续确認部門和终止确認部門在回購日各自的公平價值占总體公平價值的比例，對该金融欠债总體的账面價值举行分派。分派给终止确認部門的账面價值與付出的對價（包含转出的非現金資產或承當的欠债）之間的差额，理當计入當期损益。

（4）金融資產转移简直認根据和计量法子

本公司在產生金融資產转移時，评估其保存金融資產所有权上的危害和報答的水平，并别离以下情景處置：

1）转移了金融資產所有权上几近所有危害和報答的，则终止确認该金融資產，并将转移中發生或保存的权力和义務零丁确認為資產或欠债。

2）保存了金融資產所有权上几近所有危害和報答的，则继续确認该金融資產。

3）既没有转移也没有保存金融資產所有权上几近所有危害和報答的（即除本条（1）、（2）以外的其他情景），则按照其是不是保存了對金融資產的節制，别离以下情景處置：

①未保存對该金融資產節制的，则终止确認该金融資產，并将转移中發生或保存的权力和义務零丁确認為資產或欠债。②保存了對该金融資產節制的，则依照其继续涉入被转移金融資產的水平继续确認有關金融資產，并响應确認相干欠债。继续涉入被转移金融資產的水平，是指本公司承當的被转移金融資產價值變更危害或報答的水平。

在果断金融資產转移是不是知足上述金融資產终止确認前提時，采纳本色重于情势的原则。公司将金融資產转移區别為金融資產总體转移和部門转移。

1）金融資產总體转移知足终止确認前提的，将以下两項金额的差额计入當期损益：

①被转移金融資產在终止确認日的账面價值。

②因转移金融資產而收到的對價，與原直接计入其他综合收益的公平價值變更累计额中對應终止确認部門的金额（触及转移的金融資產為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產）之和。

2）金融資產部門转移且该被转移部門总體知足终止确認前提的，将转移前金融資產总體的账面價值，在终止确認部門和继续确認部門（在此种情景下，所保存的辦事資產理當视同继续确認金融資產的一部門）之間，依照转移日各自的相對于公平價值举行分摊，并将以下两項金额的差额计入當期损益：

①终止确認部門在终止确認日的账面價值。

②终止确認部門收到的對價，與原计入其他综合收益的公平價值變更累计额中對應终止确認部門的金额（触及转移的金融資產為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產）之和。

金融資產转移不知足终止确認前提的，继续确認该金融資產，所收到的對價确認為一項金融欠债。

（5）金融資產和金融欠债公平價值简直定法子

存在活泼市場的金融資產或金融欠债，以活泼市場的報價肯定其公平價值，除非该項金融資產存在针對資產自己的限售期。對付针對資產自己的限售的金融資產，依照活泼市場的報價扣除市場介入者因承當指按期間内没法在公然市場上出售该金融資產的危害而请求得到的抵偿金额後肯定。活泼市場的報價包含易于且可按期從買賣所、買賣商、掮客人、行業團體、订價機構或羁系機構等得到相干資產或欠债的報價，且能代表在公允買賣根本上現实并常常產生的市場買賣。

初始获得或衍生的金融資產或承當的金融欠债，以市場買賣代價作為肯定其公平價值的根本。

不存在活泼市場的金融資產或金融欠债，采纳估值技能肯定其公平價值。在估值時，本公司采纳在當前环境下合用而且有足够可操纵数据和其他信息支撑的估值技能，選擇與市場介入者在相干資產或欠债的買賣中所斟酌的資產或欠债特性相一致的输入值，并尽量優先利用相干可察看输入值。在相干可察看输入值没法@获%6q857%得或获%6q857%得@不确切可行的环境下，利用不成察看输入值。

（6）金融东西減值

本公司對以摊余本錢计量的金融資產以预期信誉丧失為根本举行減值管帐處置并确認丧失筹备。

预期信誉丧失，是指以產生违约的危害為权重的金融东西信誉丧失的加权均匀值。信誉丧失，是指本公司依照原現实利率折現的、按照合同應收的所有合同現金流量與预期收取的所有現金流量之間的差额，即全数現金欠缺的現值。此中，對付本公司采辦或源生的已產生信誉減值的金融資產，應依照该金融資產經信誉调解的現实利率折現。

對由收入准则规范的買賣構成的應收金錢、合同資產和租赁應收款，本公司應用简化计量法子，依照至關于全部存续期内预期信誉丧失的金额计量丧失筹备。

對付采辦或源生的已產生信誉減值的金融資產，在資產欠债表日仅将自初始确認後全部存续期内预期信誉丧失的累计變更确認為丧失筹备。在每一個資產欠债表日，将全部存续期内预期信誉丧失的變更金额作為減值丧失或利得计入當期损益。即便该資產欠债表日肯定的全部存续期内预期信誉丧失小于初始确認時估量現金流量所反應的预期信誉丧失的金额，也将预期信誉丧失的有益變更确認為減值利得。

除上述采纳简化计量法子和采辦或源生的已產生信誉減值之外的其他金融資產，本公司在每一個資產欠债表日评估相干金融东西的信誉危害自初始确認後是不是已顯著增长，并依照以下情景别离计量其丧失筹备、确認预期信誉丧失及其變更：

1）若是该金融东西的信誉危害自初始确認後并未顯著增长，處于第一阶段，则依照至關于该金融东西将来12個月内预期信誉丧失的金额计量其丧失筹备，并依照账面余额和現实利率计较利錢收入。

2）若是该金融东西的信誉危害自初始确認後已顯著增长但還没有產生信誉減值的，處于第二阶段，则依照至關于该金融东西全部存续期内预期信誉丧失的金额计量其丧失筹备，并依照账面余额和現实利率计较利錢收入。

3）若是该金融东西自初始确認後已產生信誉減值的，處于第三阶段，本公司依照至關于该金融东西全部存续期内预期信誉丧失的金额计量其丧失筹备，并依照摊余本錢和現实利率计较利錢收入。

金融东西信誉丧失筹备的增长或转回金额，作為減值丧失或利得计入當期损益。除分类為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產外，信誉丧失筹备抵減金融資產的账面余额。對付分类為以公平價值计量且其變更计入其他综合收益的金融資產，本公司在其他综合收益中确認其信誉丧失筹备，不削減该金融資產在資產欠债表中列示的账面價值。

本公司在前一管帐時代已依照至關于金融东西全部存续期内预期信誉丧失的金额计量了丧失筹备，但在當期資產欠债表日，该金融东西已再也不属于自初始确認後信誉危害顯著增长的情景的，本公司在當期資產欠债表日依照至關于将来12個月内预期信誉丧失的金额计量该金融东西的丧失筹备，由此構成的丧失筹备的转回金额作為減值利得计入當期损益。

1）信誉危害顯著增长

本公司操纵可得到的公道且有根据的前瞻性信息，經由過程比力金融东西在資產欠债表日產生违约的危害與在初始确認日產生违约的危害，以肯定金融东西的信誉危害自初始确認後是不是已顯著增长。對付財政担保合同，本公司在利用金融东西減值规按時，将本公司成為做出不成撤消许诺的一方之日作為初始确認日。

本公司在评估信誉危害是不是顯著增长時會斟酌以下身分：

①债務人谋划功效現实或预期是不是產生顯著變革；

②债務人所處的羁系、經濟或技能情况是不是產生顯著晦气變革；

③作為债務典質的担保物價值或第三方供给的担保或信誉增级質量是不是產生顯著變革，這些變革预期将低落债務人按合同规按期限還款的經濟念头或影响违约几率；

④债務人预期表示和還款举動是不是產生顯著變革；

⑤本公司對金融东西信誉辦理法子是不是產生變革等。

于資產欠债表日，若本公司果断金融东西只具备较低的信誉危害，则本公司假設该金融东西的信誉危害自初始确認後并未顯著增长。若是金融东西的违约危害较低，告貸人在短時間内实行其合同現金流量义務的能力很强，而且即便较长時代内經濟情势和谋划情况存在晦气變革，但未必必定低落告貸人实行其合同現金流量义務的能力，则该金融东西被视為具备较低的信誉危害。

2）已產生信誉減值的金融資產

當對金融資產预期将来現金流量具备晦气影响的一項或多項事務產生時，该金融資產成為已產生信誉減值的金融資產。金融資產已產生信誉減值的證据包含以下可察看信息：

①刊行方或债務人產生重大財政坚苦；

②债務人违背合同，如偿付利錢或本金违约或過期等；

③债权人出于與债務人財政坚苦有關的經濟或合同斟酌，赐與债務人在任何其他环境下都不會做出的妥协；

④债務人极可能@停%632s2%業或举%n1u84%行@其他財政重组；

⑤刊行方或债務人財政坚苦致使该金融資產的活泼市場消散；

⑥以大幅扣头采辦或源生一項金融資產，该扣头反應了產生信誉丧失的究竟。

金融資產產生信誉減值，有多是多個事務的配合感化而至，未必是可零丁辨認的事務而至。

3）预期信誉丧失简直定

本公司基于单項和组合评估金融东西的预期信誉丧失，在评估预期信誉丧失時，斟酌有關曩昔事項、當前状态和将来經濟状态展望的公道且有根据的信息。

本公司以配合信誉危害特性為根据，将金融东西分為分歧组合。本公司采纳的配合信誉危害特性包含：金融东西类型、信誉危害评级、账龄组合、過期账龄组合、合同结算周期、债務人所處行業等。相干金融东西的单項评估尺度和组合信誉危害特性详見相干金融东西的管帐政策。

本公司依照以下法子肯定相干金融东西的预期信誉丧失：

①對付金融資產，信誉丧失為本公司應收取的合同現金流量與预期收取的現金流量之間差额的現值。

②對付租赁應收金錢，信誉丧失為本公司應收取的合同現金流量與预期收取的現金流量之間差额的現值。

③對付財政担保合同，信誉丧失為本公司就该合同持有人產生的信誉丧失向其做出赔付的估计付款额，減去本公司预期向该合同持有人、债務人或任何其他方收取的金额之間差额的現值。

④對付資產欠债表日已產生信誉減值但并不是采辦或源生已產生信誉減值的金融資產，信誉丧失為该金融資產账面余额與按原現实利率折現的估量将来現金流量的現值之間的差额。

本公司计量金融东西预期信誉丧失的法子反應的身分包含：經由過程评價一系列可能的成果而肯定的無偏几率加权均匀金额；貨泉時候價值；在資產欠债表日不必支出不需要的分外本錢或尽力便可得到的有關曩昔事項、當前状态和将来經濟状态展望的公道且有根据的信息。

4）減記金融資產

當本公司再也不公道预期金融資產合同現金流量可以或许全数或部門收回的，直接減記该金融資產的账面余额。這类減記组成相干金融資產的终止确認。

（7）金融資產及金融欠债的抵销

金融資產和金融欠债在資產欠债表内别离列示，没有互相抵销。可是，同時知足以下前提的，以互相抵销後的净额在資產欠债表内列示：

1）本公司具备抵销已确認金额的法定权力，且该种法定权力是當前可履行的；

2）本公司规划以净额结算，或同時變現该金融資產和了债该金融欠债。

十一、應收单子

本公司對應收单子的预期信誉丧失简直定法子及管帐處置法子详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下”十、金融东西”之“（6）金融东西減值”。

本公司對单項金额重大且在初始确認後已產生信誉減值的應收单子零丁肯定其信誉丧失。

當在单項东西层面没法以公道本錢评估预期信誉丧失的充实證据時，本公司参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态@和對将%84ih1%来@經濟状态的果断，根据信誉危害特性将應收单子划分為若干组合，在组合根本上计较预期信誉丧失。肯定组合的根据以下：

组合名称 肯定组合的根据 计提法子

無危害銀行承兑单子组合 承兑人具备较高的信誉评级，汗青上未產生单子违约，信誉丧失危害极低，在短時間内实行其付出合同現金流量义務的能力很强 参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态@和對将%84ih1%来@經濟状态的预期计量预期信誉丧失

贸易承兑汇票 按照承兑人的信誉危害划分，與“應收账款”组合划分不异 参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态@和對将%84ih1%来@經濟状态的展望，經由過程违约危害敞口和全部存续期预期信誉丧失率，计较预期信誉丧失

1二、應收账款

本公司對應收账款的预期信誉丧失简直定法子及管帐處置法子详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下”十、金融东西”之“（6）金融东西減值”。

本公司對单項金额重大且在初始确認後已產生信誉減值的應收账款零丁肯定其信誉丧失。

當在单項东西层面没法以公道本錢评估预期信誉丧失的充实證据時，本公司参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态@和對将%84ih1%来@經濟状态的果断，根据信誉危害特性将應收账款划分為若干组合，在组合根本上计较预期信誉丧失。肯定组合的根据以下：

组合名称 肯定组合的根据 计提法子

應收其他金錢组合 本公司将除归并范畴内公司之外的客户划分為應收其他金錢组合 参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态@和對将%84ih1%来@經濟状态的展望，按账龄與全部存续期预期信誉丧失率比照表计提

應收归并范畴内联系關系方金錢组合 本公司将归并范畴内公司划分為归并范畴内联系關系方组合 参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态@和對将%84ih1%来@經濟环境的预期计量预期信誉丧失

本公司對應收金錢融資的预期信誉丧失简直定法子及管帐處置法子详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下”十、金融东西”之“（6）金融东西減值”。

1三、應收金錢融資

本公司對應收金錢融資的预期信誉丧失简直定法子及管帐處置法子详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下”十、金融东西”之“（6）金融东西減值”。

1四、其他應收款

其他應收款的预期信誉丧失简直定法子及管帐處置法子

本公司對其他應收款的预期信誉丧失简直定法子及管帐處置法子详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下”十、金融东西”之“（6）金融东西減值”。

本公司對单項金额重大且在初始确認後已產生信誉減值的其他應收款零丁肯定其信誉丧失。

當在单項东西层面没法以公道本錢评估预期信誉丧失的充实證据時，本公司参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态@和對将%84ih1%来@經濟状态的果断，根据信誉危害特性将其他應收款划分為若干组合，在组合根本上计较预期信誉丧失。肯定组合的根据以下：

组合名称 肯定组合的根据 计提法子

應收其他金錢组合 本公司将除归并范畴内公司之外的客户划分為其他金錢组合 参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态及将来經濟状态的展望，經由過程违约危害敞口和将来12個月或全部存续期信誉丧失率，计较预期信誉丧失

應收归并范畴内联系關系方金錢组合 本公司将归并范畴内公司划分為归并范畴内联系關系方组合 参考汗青信誉丧失履历，連系當前状态@和對将%84ih1%来@經濟环境的预期计量坏账筹备

1五、存貨

（1）存貨的分类

存貨是指本公司在平常勾當中持有以备出售的產制品或商品、處在出產進程中的在產物、在出產進程或供给劳務進程中耗用的質料和物料等。重要包含原質料、周转質料、拜托加工質料、在產物、便宜半制品、產制品（库存商品）、發出商品等

（2）存貨的计價法子

存貨在获得時，按本錢举行初始计量，包含采購本錢、加工本錢和其他本錢。存貨發出時按月末一次加权均匀法计價。

（3）存貨可變現净值简直定根据及存貨贬價筹备的计提法子

期末對存貨举行周全追查後，按存貨的本錢與可變現净值孰低提取或调解存貨贬價筹备。產制品、库存商品和用于出售的質料等直接用于出售的商品存貨，在正常出產谋划進程中，以该存貨的估量售價減去估量的贩賣用度和相干税费後的金额，肯定其可變現净值；必要颠末加工的質料存貨，在正常出產谋划進程中，以所出產的產制品的估量售價減去至竣工時估量将要產生的本錢、估量的贩賣用度和相干税费後的金额，肯定其可變現净值；為履行贩賣合同或劳務合同而持有的存貨，其可變現净值以合同代價為根本计较，若持有存貨的数目多于贩賣合同订購数目的，超越部門的存貨的可變現净值以一般贩賣代價為根本计较。

期末依照单個存貨項目计提存貨贬價筹备；但對付数目繁多、单價较低的存貨，依照存貨种别计提存貨贬價筹备；與在统一地域出產和贩賣的產物系列相干、具备@不%4PY75%异或雷%5D26R%同@终极@用%83Ez8%處或目%9295K%标@，且难以與其他項目分隔计量的存貨，则归并计提存貨贬價筹备。

之前減記存貨價值的影响身分已消散的，減記的金额予以规复，并在原已计提的存貨贬價筹备金额内转回，转回的金额计入當期损益。

（4）存貨的盘存轨制

采纳永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销法子

1）低值易耗品采纳一次摊销法；

2）包装物采纳一次摊销法。

1六、合同資產

本公司已向客户讓渡商品而有权收取對價的权力，且该权力取决于時候流逝以外的其他身分的，确認為合同資產。本公司具有的無前提(即，仅取决于時候流逝)向客户收取對價的权力作為應收金錢零丁列示。

本公司對合同資產的预期信誉丧失简直定法子及管帐處置法子详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下”十、金融东西”之“（6）金融东西減值”。

1七、合同本錢

（1）合同如约本錢

本公司對付為实行合同產生的本錢，不属于除收入准则外的其他企業管帐准则范畴且同時知足以下前提的作為合同如约本錢确認為一項資產：

1）该本錢與一份當前或预期获得的合同直接相干，包含直接人工、直接質料、制造用度（或雷同用度）、明白由客户承當的本錢和仅因该合同而產生的其他本錢；

2）该本錢增长了企業将来用于实行如约义務的資本。

3）该本錢预期可以或许收回。

该資產按照其初始确認時摊销刻日是不是跨越一個正常業務周期在存貨或其他非活動資產中列報。

（2）合同获得本錢

本公司為获得合同產生的增量本錢预期可以或许收回的，作為合同获得本錢确認為一項資產。增量本錢是指本公司不获得合同就不會產生的本錢，如贩賣佣金等。對付摊销刻日不跨越一年的，在產生時计入當期损益。

（3）合同本錢摊销

上述與合同本錢有關的資產，采纳與该資產相干的商品或辦事收入确認不异的根本，在如约义務实行的時點或依照如约义務的如约進度举行摊销，计入當期损益。

（4）合同本錢減值

上述與合同本錢有關的資產，账面價值高于本公司因讓渡與该資產相干的商品预期可以或许获得残剩對價與為讓渡该相干商品估量将要產生的本錢的差额的，超越部門理當计提減值筹备，并确認為資產減值丧失。

计提減值筹备後，若是之前時代減值的身分產生變革，使得上述两項差额高于该資產账面價值的，转回原已计提的資產減值筹备，并计入當期损益，但转回後的資產账面價值不跨越假設不计提減值筹备环境下该資產在转回日的账面價值。

1八、持有待售資產

（1）划分為持有待售确認尺度

本公司将同時知足以下前提的非活動資產或處理组确認為持有待售構成部門：

1）按照雷同買賣中出售此类資產或處理组的老例，在當前状态下便可當即出售；

2）出售很可能產生，即本公司已就一項出售规划作出决定，并已得到羁系部分核准（如合用），且得到肯定的采辦许诺，估计出售将在一年内完成。

肯定的采辦许诺，是指本公司與其他方签定的具备法令束缚力的采辦协定，该协定包括買賣代價、時候和足够峻厉的违约赏罚等首要条目，使协定呈現重大调解或撤消的可能性极小。

（2）持有待售核算法子

本公司對付持有待售的非活動資產或處理组不计提折旧或摊销，其账面價值高于公平價值減去出售用度後的净额的，理當将账面價值減記至公平價值減去出售用度後的净额，減記的金额确認為資產減值丧失，计入當期损益，同時计提持有待售資產減值筹备。

對付获得日划分為持有待售类此外非活動資產或處理组，在初始计量時比力假設其不划分為持有待售种别环境下的初始计量金额和公平價值減去出售用度後的净额，以二者孰低计量。

上述原则合用于所有非活動資產，但不包含采纳公平價值模式举行後续计量的投資性房地產、采纳公平價值減去出售用度後的净额计量的生物質產、职工薪酬構成的資產、递延所得税資產、由金融东西相干管帐准则规范的金融資產、由保險合同相干管帐准则规范的保險合同所發生的权力。

1九、其他债权投資

本公司對其他债权投資的预期信誉丧失简直定法子及管帐處置法子详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下”十、金融东西”之“（6）金融东西減值”。

20、持久股权投資

（1）初始投資本錢简直定

1）企業归并構成的持久股权投資，详细管帐政策详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下”五、统一節制下和非统一節制下企業归并的管帐處置法子“

2）其他方法获得的持久股权投資

以付出現金方法获得的持久股权投資，依照現实付出的采辦價款作為初始投資本錢。初始投資本錢包含與获得持久股权投資直接相干的用度、税金及其他需要付出。

以刊行权柄性證券获得的持久股权投資，依照刊行权柄性證券的公平價值作為初始投資本錢；刊行或获得本身权柄东西時產生的買賣用度，可直接归属于权柄性買賣的從权柄中扣減。

在非貨泉性資產互换具有贸易本色和换入資產或换出資產的公平價值可以或许靠得住计量的条件下，非貨泉性資產互换换入的持久股权投資以换出資產的公平價值為根本肯定其初始投資本錢，除非有确实證据表白换入資產的公平價值加倍靠得住；不知足上述条件的非貨泉性資產互换，以换出資產的账面價值和應付出的相干税费作為换入持久股权投資的初始投資本錢。經由過程债務重组获得的持久股权投資，其初始投資本錢依照公平價值為根本肯定。

（2）後续计量及损益确認

1）本錢法

本公司可以或许對被投資单元施行節制的持久股权投資采纳本錢法核算，并依照初始投資本錢计價，追加或收回投資调解持久股权投資的本錢。

除获得投資時現实付出的價款或對價中包括的已宣布但還没有發放的現金股利或利润外，本公司依照享有被投資单元宣布分拨的現金股利或利润确認為當期投資收益。

2）权柄法

本公司春联营企業和配合企業的持久股权投資采纳权柄法核算；對付此中一部門經由過程危害投資機構、配合基金、信任公司或包含投連險基金在内的雷同主體間接持有的联营企業的权柄性投資，采纳公平價值计量且其變更计入损益。

持久股权投資的初始投資本錢大于投資時應享有被投資单元可识别净資產公平價值份额的差额，不调解持久股权投資的初始投資本錢；初始投資本錢小于投資時應享有被投資单元可识别净資產公平價值份额的差额，计入當期损益。

本公司获得持久股权投資後，依照應享有或應分管的被投資单元实現的净损益和其他综合收益的份额，别离确認投資收益和其他综合收益，同時调解持久股权投資的账面價值；并依照被投資单元宣布分拨的利润或現金股利计较應享有的部門，响應削減持久股权投資的账面價值；對付被投資单元除净损益、其他综合收益和利润分派之外所有者权柄的其他變更，调解持久股权投資的账面價值并计入所有者权柄。

本公司在确認應享有被投資单元净损益的份额時，以获得投資時被投資单元各項可识别資產等的公平價值為根本，對被投資单元的净利润举行调解後确認。本公司與联营企業、配合企業之間產生的未实現内部買賣损益依照應享有的比例计较归属于本公司的部門予以抵销，在此根本上确認投資损益。

本公司确認應分管被投資单元產生的吃亏時，依照如下次序举行處置：起首，冲減持久股权投資的账面價值。其次，持久股权投資的账面價值不足以冲減的，以其他本色上组成對被投資单元净投資的持久权柄账面價值為限继续确認投資丧失，冲減持久應收項目等的账面價值。最後，颠末上述處置，依照投資合同或协定商定企業仍承當分外义務的，按估计承當的义務确認估计欠债，计入當期投資丧失。

被投資单元今後時代实現红利的，公司在扣除未确認的吃亏分管额後，按與上述相反的次序處置，減記已确認估计欠债的账面余额、规复其他本色上组成對被投資单元净投資的持久权柄及持久股权投資的账面價值後，规复确認投資收益。

（3）持久股权投資核算法子的转换

1）公平價值计量转权柄法核算

本公司原持有的對被投資单元不具备節制、配合節制或重大影响的按金融东西确認和计量准则举行管帐處置的权柄性投資，因追加投資等缘由可以或许對被投資单元施加剧大影响或施行配合節制但不组成節制的，依照《企業管帐准则第22号——金融东西确認和计量》肯定的原持有的股权投資的公平價值加之新增投資本錢之和，作為改按权柄法核算的初始投資本錢。按权柄法核算的初始投資本錢小于依照追加投資後全新的持股比例计较肯定的應享有被投資单元在追加投資日可识别净資產公平價值份额之間的差额，调解持久股权投資的账面價值，并计入當期業務外收入。

2）公平價值计量或权柄法核算转本錢法核算

本公司原持有的對被投資单元不具备節制、配合節制或重大影响的按金融东西确認和计量准则举行管帐處置的权柄性投資，或原持有春联营企業、配合企業的持久股权投資，因追加投資等缘由可以或许對非统一節制下的被投資单元施行節制的，在體例個體財政報表時，依照原持有的股权投資账面價值加之新增投資本錢之和，作為改按本錢法核算的初始投資本錢。

采辦日以前持有的股权投資因采纳权柄法核算而确認的其他综合收益，在處理该項投資時采纳與被投資单元直接處理相干資產或欠债不异的根本举行管帐處置。

采辦日以前持有的股权投資依照《企業管帐准则第22号——金融东西确認和计量》的有關划定举行管帐處置的，原计入其他综合收益的累计公平價值變更在改按本錢法核算時转入當期损益。

3）权柄法核算转公平價值计量

本公司因處理部門股权投資等缘由损失了對被投資单元的配合節制或重大影响的，處理後的残剩股权改按《企業管帐准则第22号——金融东西确認和计量》核算，其在损失配合節制或重大影响之日的公平價值與账面價值之間的差额计入當期损益。

原股权投資因采纳权柄法核算而确認的其他综合收益，在终止采纳权柄法核算時采纳與被投資单元直接處理相干資產或欠债不异的根本举行管帐處置。

4）本錢法转权柄法

本公司因處理部門权柄性投資等缘由损失了對被投資单元的節制的，在體例個體財政報表時，處理後的残剩股权可以或许對被投資单元施行配合節制或施加剧大影响的，改按权柄法核算，并對该残剩股权视同自获得時即采纳权柄法核算举行调解。

5）本錢法转公平價值计量

本公司因處理部門权柄性投資等缘由损失了對被投資单元的節制的，在體例個體財政報表時，處理後的残剩股权不克不及對被投資单元施行配合節制或施加剧大影响的，改按《企業管帐准则第22号——金融东西确認和计量》的有關划定举行管帐處置，其在损失節制之日的公平價值與账面價值間的差额计入當期损益。

（4）持久股权投資的處理

處理持久股权投資，其账面價值與現实获得價款之間的差额，理當计入當期损益。采纳权柄法核算的持久股权投資，在處理该項投資時，采纳與被投資单元直接處理相干資產或欠债不异的根本，按响應比例對原计入其他综合收益的部門举行管帐處置。

處理對子公司股权投資的各項買賣的条目、前提和經濟影响合适如下一种或多种环境，将屡次買賣事項作為一揽子買賣举行管帐處置：

1）這些買賣是同時或在斟酌了相互影响的环境下订立的；

2）這些買賣总體才能告竣一項完备的贸易成果；

3）一項買賣的產生取决于其他最少一項買賣的產生；

4）一項買賣零丁看是不經濟的，可是和其他買賣一并斟酌時是經濟的。

因處理部門股权投資或其他缘由损失了對原有子公司節制权的，不属于一揽子買賣的，區别個體財政報表和归并財政報表举行相干管帐處置：

1）在個體財政報表中，對付處理的股权，其账面價值與現实获得價款之間的差额计入當期损益。處理後的残剩股权可以或许對被投資单元施行配合節制或施加剧大影响的，改按权柄法核算，并對该残剩股权视同自获得時即采纳权柄法核算举行调解；處理後的残剩股权不克不及對被投資单元施行配合節制或施加剧大影响的，改按《企業管帐准则第22号——金融东西确認和计量》的有關划定举行管帐處置，其在损失節制之日的公平價值與账面價值間的差额计入當期损益。

2）在归并財政報表中，對付在损失對子公司節制权之前的各項買賣，處理價款與處理持久股权投資响應對享有子公司自采辦日或归并日起头延续计较的净資產份额之間的差额，调解本錢公积（股本溢價），本錢公积不足冲減的，调解保存收益；在损失對子公司節制权時，對付残剩股权，依照其在损失節制权日的公平價值举行從新计量。處理股权获得的對價與残剩股权公平價值之和，減去按原持股比例计较應享有原有子公司自采辦日起头延续计较的净資產的份额之間的差额，计入损失節制权當期的投資收益，同時冲減商誉。與原有子公司股权投資相干的其他综合收益等，在损失節制权時转為當期投資收益。

處理對子公司股权投資直至损失節制权的各項買賣属于一揽子買賣的，将各項買賣作為一項處理子公司股权投資并损失節制权的買賣举行管帐處置，區别個體財政報表和归并財政報表举行相干管帐處置：

1）在個體財政報表中，在损失節制权以前每次處理價款與處理的股权對應的持久股权投資账面價值之間的差额，确認為其他综合收益，在损失節制权時一并转入损失節制权當期的损益。

2）在归并財政報表中，在损失節制权以前每次處理價款與處理投資對應的享有该子公司净資產份额的差额，确認為其他综合收益，在损失節制权時一并转入损失節制权當期的损益。

（5）配合節制、重大影响的果断尺度

若是本公司依照相干商定與其他介入方團體節制某項放置，而且對该放置回報具备重大影响的勾當决议计划，必要颠末分享節制权的介入方一致赞成時才存在，则视為本公司與其他介入方配合節制某項放置，该放置即属于配合放置。

配合放置經由過程零丁主體告竣的，按照相干商定果断本公司對该零丁主體的净資產享有权力時，将该零丁主體作為配合企業，采纳权柄法核算。若按照相干商定果断本公司并不是對该零丁主體的净資產享有权力時，该零丁主體作為配合谋划，本公司确認與配合谋划长處份额相干的項目，并依照相干企業管帐准则的划定举行管帐處置。

重大影响，是指投資方對被投資单元的財政和谋划政策有介入决议计划的权利，但其实不可以或许節制或與其他方一块儿配合節制這些政策的制订。本公司經由過程如下一种或多种情景，并综合斟酌所有究竟和环境後，果断對被投資单元具备重大影响：1）在被投資单元的董事會或雷同权利機構中派有代表；

2）介入被投資单元財政和谋划政策制订進程；

3）與被投資单元之間產生首要買賣；

4）向被投資单元派出辦理职員；

5）向被投資单元供给關头技能資料。

2一、固定資產

（1）确認前提

固定資產指為出產商品、供给劳務、出租或谋划辦理而持有，而且利用寿命跨越一個管帐年度的有形資產。固定資產在同時知足以下前提時予以确認：

①與该固定資產有關的經濟长處极可能流入企業；

②该固定資產的本錢可以或许靠得住地计量。

（2）固定資產初始计量

本公司固定資產按本錢举行初始计量。

1）外購的固定資產的本錢包含買價、入口關税等相干税费，和為使固定資產到达预定可以使用状况前所產生的可直接归属于该資產的其他付出。

2）自行制作固定資產的本錢，由制作该項資產到达预定可以使用状况前所產生的需要付出组成。

3）投資者投入的固定資產，按投資合同或协定商定的價值作為入账價值，但合同或协定约订價值不公平的按公平價值入账。

4）采辦固定資產的價款跨越正常信誉前提延期付出，本色上具备融資性子的，固定資產的本錢以采辦價款的現值為根本肯定。現实付出的價款與采辦價款的現值之間的差额，除應予本錢化的之外，在信誉時代内计入當期损益。

（3）固定資產後续计量及處理

①固定資產折旧

固定資產折旧按其入账價值減去估计净残值後在估计利用寿命内计提。對计提了減值筹备的固定資產，则在将来時代按扣除減值筹备後的账面價值及根据尚可以使用年限肯定折旧额；已提足折旧仍继续利用的固定資產不计提折旧。

本公司按照固定資產的性子和利用环境，肯定固定資產的利用寿命和估计净残值。并在年度完毕，對固定資產的利用寿命、估计净残值和折旧法子举行复核，如與本来估量数存在差别的，举行响應的调解。

各种固定資產的折旧法子、折客岁限和年折旧率以下：

种别 折旧法子 折客岁限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

衡宇及修建物 年限均匀法 35 3.00 2.77

呆板装备 年限均匀法 17 3.00 5.71

電子装备 年限均匀法 5 3.00 19.40

运输装备 年限均匀法 13 3.00 7.46

其他装备 年限均匀法 5 3.00 19.40

②固定資產的後续付出

與固定資產有關的後续付出，合适固定資產确認前提的，计入固定資產本錢；不合适固定資產确認前提的，在產生時计入當期损益。

③固定資產處理

當固定資產被處理、或预期經由過程利用或處理不克不及發生經濟长處時，终止确認该固定資產。固定資產出售、讓渡、報废或毁损的處理收入扣除其账面價值和相干税费後的金额计入當期损益。

（4）融資租入固定資產的認定根据、计價和折旧法子

當本公司租入的固定資產合适以下一項或数項尺度時，确認為融資租入固定資產：

①在租赁期届满時，租赁資產的所有权转移给本公司。

②本公司有采辦租赁資產的選擇权，所订立的采辦價款估计将遠低于行使選擇权時租赁資產的公平價值，因此在租赁起头日便可以公道肯定本公司将會行使這类選擇权。

③即便資產的所有权不转移，但租赁期占租赁資產利用寿命的大部門。

④本公司在租赁起头日的最低租赁付款额現值，几近至關于租赁起头日租赁資產公平價值。

⑤租赁資產性子特别，若是不作较大革新，只有本公司才能利用。

融資租赁租入的固定資產，按租赁起头日租赁資產公平價值與最低租赁付款额的現值二者中较低者，作為入账價值。最低租赁付款额作為持久應付款的入账價值，其差额作為未确認融資用度。在租赁會商和签定租赁合同進程中產生的，可归属于租赁項目标手续费、状師费、差盘缠、印花税等初始直接用度，计入租入資產價值。未确認融資用度在租赁期内各個時代采纳現实利率法举行分摊。

本公司采纳與自有固定資產相一致的折旧政策计提融資租入固定資產折旧。可以或许公道肯定租赁期届满時获得租赁資產所有权的，在租赁資產利用寿命内计提折旧。没法公道肯定租赁期届满時可以或许获得租赁資產所有权的，在租赁期與租赁資產利用寿命二者中较短的時代内计提折旧。

2二、在建工程

1）在建工程初始计量

本公司自行制作的在建工程按現实本錢计價，現实本錢由制作该項資產到达预定可以使用状况前所產生的需要付出组成，包含工程用物質本錢、人工本錢、交纳的相干税费、應予本錢化的告貸用度和應分摊的間接用度等。

2）在建工程结转為固定資產的尺度和時點

在建工程項目按制作该項資產到达预定可以使用状况前所產生的全数付出，作為固定資產的入账價值。所制作的在建工程已到达预定可以使用状况，但還没有打點完工决算的，自到达预定可以使用状况之日起，按照工程预算、造價或工程現实本錢等，按估量的價值转入固定資產，并按本公司固定資產折旧政策计提固定資產的折旧，待打點完工决算後，再按現实本錢调解本来的暂估價值，但不调解原已计提的折旧额。

2三、告貸用度

（1）款用度本錢化简直認原则

本公司產生的告貸用度，可直接归属于合适本錢化前提的資產的購建或出產的，予以本錢化，计入相干資產本錢；其他告貸用度，在產生時按照其產生额确認為用度，计入當期损益。

合适本錢化前提的資產，是指必要颠末至關长時候的購建或出產勾當才能到达预定可以使用或可贩賣状况的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

告貸用度同時知足以下前提時起头本錢化：

1）資產付出已產生，資產付出包含為購建或出產合适本錢化前提的資產而以付出現金、转移非現金資產或承當带息债務情势產生的付出；

2）告貸用度已產生；

3）為使資產到达预定可以使用或可贩賣状况所需要的購建或出產勾當已起头。

（2）告貸用度本錢化時代

本錢化時代，指從告貸用度起头本錢化時點到遏制本錢化時點的時代，告貸用度暂停本錢化的時代不包含在内。

當購建或出產合适本錢化前提的資產到达预定可以使用或可贩賣状况時，告貸用度遏制本錢化。

當購建或出產合适本錢化前提的資產中部門項目别离竣工且可零丁使历時，该部門資產告貸用度遏制本錢化。

購建或出產的資產的各部門别离竣工，但必需比及总體竣工後才可以使用或可對外贩賣的，在该資產总體竣工時遏制告貸用度本錢化。

（3）暂停本錢化時代

合适本錢化前提的資產在購建或出產進程中產生的非正常間断、且間断時候持续跨越3個月的，则告貸用度暂停本錢化；该項間断如是所購建或出產的合适本錢化前提的資產到达预定可以使用状况或可贩賣状况需要的步伐，则告貸用度继续本錢化。在間断時代產生的告貸用度确認為當期损益，直至資產的購建或出產勾當從新起头後告貸用度继续本錢化。

（4）告貸用度本錢化金额的计较法子

專門告貸的利錢用度（扣除還没有動用的告貸資金存入銀行获得的利錢收入或举行临時性投資获得的投資收益）及其辅助用度在所購建或出產的合适本錢化前提的資產到达预定可以使用或可贩賣状况前，予以本錢化。

按照累计資產付出跨越專門告貸部門的資產付出加权均匀数乘以所占用一般告貸的本錢化率，计较肯定一般告貸應予本錢化的利錢金额。本錢化率按照一般告貸加权均匀利率计较肯定。

告貸存在折價或溢價的，依照現实利率法肯定每管帐時代應摊销的折價或溢價金额，调解每期利錢金额。

2四、生物質產

（1）生物質產分类

本公司的生物質產包含出產性生物質產。出產性生物質產是指為產出农產物、供给劳務或出租等目标而持有的生物質產。本公司的出產性生物質產系葡萄苗木。

生物質產同時知足以下前提的，予以确認：

1）企業因曩昔的買賣或事項而具有或節制该生物質產；

2）與该生物質產有關的經濟长處或辦事潜能极可能流入企業；

3）该生物質產的本錢可以或许靠得住地计量。

（2）生物質產初始计量

公司获得的生物質產，依照获得時的本錢举行初始计量。外購生物質產的本錢包含采辦價款、相干税费、运输费、保險费和可直接归属于采辦该資產的其他付出。投資者投入的生物質產，按投資合同或协定商定的價值加之應付出的相干税费作為生物質產的入账價值，但合同或协定约订價值不公平的，按公平價值肯定現实本錢。

（3）生物質產後续计量

1）後续付出

自行种植、营建的出產性生物質產在到达预定出產谋划目标前產生的現实用度组成出產性生物質產的本錢，到达预定出產目标後產生的管护等後续付出，计入當期损益。

2）出產性生物質產折旧

本公司對到达预定出產谋划目标的出產性生物質產，采纳年限均匀法定期计提折旧。本公司按照出產性生物質產的性子、利用环境和有關經濟长處的预期实現方法，肯定其利用寿命和估计净残值；并在年度完毕，對出產性生物質產的利用寿命、估计净残值和折旧法子举行复核，如與本来估量数存在差别的，举行响應的调解。

本公司出產性生物質產的估计利用寿命、估计净残值率和年折旧率以下：

資產种别 估计利用寿命(年) 估计净残值率（%） 年折旧率（%）

葡萄苗木 20 3.00 4.85

3）生物質產處理

收成或出售出產性生物質產時，采纳加权均匀法结转本錢；生物質產變化用處後的本錢按變化用處時的账面價值肯定；生物質產出售、毁损、盘亏時，将其處理收入扣除账面價值及相干税费後的余额计入當期损益。

（4）生物質產減值

公司最少于每一年年度完毕對出產性生物質產举行查抄，有确实證据表白因為蒙受天然灾难、病虫害或市場需求變革等缘由，使出產性生物質產的可收回金额低于其账面價值的，依照可變現净值或可收回金额低于账面價值的差额，计提生物質產贬價筹备或減值筹备，并计入當期损益。

出產性生物質產減值筹备一經计提，不得转回。

2五、油气資產

不合用

2六、利用权資產

本公司對利用权資產依照本錢举行初始计量，该本錢包含：

（1）租赁欠债的初始计量金额；

（2）在租赁期起头日或以前付出的租赁付款额，存在租赁鼓励的，扣除已享受的租赁鼓励相干金额；

（3）本公司產生的初始直接用度；

（4）本公司為拆卸及移除租赁資產、回复复兴租赁資產地點园地或将租赁資產规复至租赁条目商定状况估计将產生的本錢（不包含為出產存貨而產生的本錢）。

在租赁期起头往後，本公司采纳本錢模式對利用权資產举行後续计量。

可以或许公道肯定租赁期届满時获得租赁資產所有权的，本公司在租赁資產残剩利用寿命内计提折旧。没法公道肯定租赁期届满時可以或许获得租赁資產所有权的，本公司在租赁期與租赁資產残剩利用寿命二者孰短的時代内计提折旧。對计提了減值筹备的利用权資產，则在将来時代按扣除減值筹备後的账面價值参照上述原则计提折旧。

2七、無形資產

（1）计價法子、利用寿命、減值测试

無形資產是指本公司具有或節制的没有什物形态的可识别非貨泉性資產，包含地皮利用权、软件、牌号权。

1）無形資產的初始计量

外購無形資產的本錢，包含采辦價款、相干税费和直接归属于使该項資產到达预定用處所產生的其他付出。采辦無形資產的價款跨越正常信誉前提延期付出，本色上具备融資性子的，無形資產的本錢以采辦價款的現值為根本肯定。

债務重组获得债務人用以抵债的無形資產，以该無形資產的公平價值為根本肯定其入账價值，并将重组债務的账面價值與该用以抵债的無形資產公平價值之間的差额，计入當期损益。

在非貨泉性資產互换具有贸易本色且换入資產或换出資產的公平價值可以或许靠得住计量的条件下，非貨泉性資產互换换入的無形資產以换出資產的公平價值為根本肯定其入账價值，除非有确实證据表白换入資產的公平價值加倍靠得住；不知足上述条件的非貨泉性資產互换，以换出資產的账面價值和應付出的相干税费作為换入無形資產的本錢，不确認损益。

以统一節制下的企業吸取归并方法获得的無形資產按被归并方的账面價值肯定其入账價值；以非统一節制下的企業吸取归并方法获得的無形資產按公平價值肯定其入账價值。

内部自行開辟的無形資產，其本錢包含：開辟该無形資產時耗用的質料、劳務本錢、注册费、在開辟進程中利用的其他專利权和特许权的摊销和知足本錢化前提的利錢用度，和為使该無形資產到达预定用處前所產生的其他直接用度。

2）無形資產的後续计量

本公司在获得無形資產時阐發果断其利用寿命，划分為利用寿命有限和利用寿命不肯定的無形資產。

①利用寿命有限的無形資產

對付利用寿命有限的無形資產，在為企業带来經濟长處的刻日内按直線法摊销。利用寿命有限的無形資產估计寿命及根据以下：

項目 估计利用寿命 根据

地皮利用权 50年 地皮利用权證或协定商定的利用年限

软件 3-5年 计较機技能更新周期

每期末，對利用寿命有限的無形資產的利用寿命及摊销法子举行复核，如與本来估量数存在差别的，举行响應的调解。

經复核，本期期末無形資產的利用寿命及摊销法子與之前估量未有分歧。

②利用寿命不肯定的無形資產

没法预感無形資產為企業带来經濟长處刻日的，视為利用寿命不肯定的無形資產。利用寿命不肯定的無形資產以下：

項目 利用寿命不肯定的根据

牌号权 可以以较低本錢得到续期，能持久利用

對付利用寿命不肯定的無形資產，在持有時代内不摊销，每期末對無形資產的寿命举行复核。若是期末從新复核後仍為不肯定的，在每一個管帐時代继续举行減值测试。

經复核，该类無形資產的利用寿命仍為不肯定。

（2）内部钻研開辟付出管帐政策

1）划分公司内部钻研開辟項目标钻研阶段和開辟阶段详细尺度

钻研阶段：為获得并理解新的科學或技能常识等而举行的独創性的有规划查询拜访、钻研勾當的阶段。

開辟阶段：在举行贸易性出產或利用前，将钻研功效或其他常识利用于某項规划或設計，以出產出新的或具备本色性改良的質料、装配、產物等勾當的阶段。

内部钻研開辟項目钻研阶段的付出，在產生時计入當期损益。

2）開辟阶段付出合适本錢化的详细尺度

内部钻研開辟項目開辟阶段的付出，同時知足以下前提時确認為無形資產：

①完成该無形資產以使其可以或许利用或出售在技能上具备可行性；

②具备完成该無形資產并利用或出售的用意；

③無形資產發生經濟长處的方法，包含可以或许證实應用该無形資發生產的產物存在市場或無形資產本身存在市場，無形資產将在内部利用的，可以或许證实其有效性；

④有足够的技能、財政資本和其他資本支撑，以完成该無形資產的開辟，并有能力利用或出售该無形資產；

⑤归属于该無形資產開辟阶段的付出可以或许靠得住地计量。

不知足上述前提的開辟阶段的付出，于產生時计入當期损益。之前時代已计入损益的開辟付出不在今後時代從新确認為資產。已本錢化的開辟阶段的付出在資產欠债表上列示為開辟付出，自该項目到达预定用處之日起转為無形資產。

2八、持久資產減值

本公司在資產欠债表日果断持久資產是不是存在可能產生減值的迹象。若是持久資產存在減值迹象的，以单項資產為根本估量其可收回金额；难以對单項資產的可收回金额举行估量的，以该資產所属的資產组為根本肯定資產组的可收回金额。

資產可收回金额的估量，按照其公平價值減去處理用度後的净额與資產估计将来現金流量的現值二者之間较高者肯定。可收回金额的计量成果表白，持久資產的可收回金额低于其账面價值的，将持久資產的账面價值減記至可收回金额，減記的金额确認為資產減值丧失，计入當期损益，同時计提响應的資產減值筹备。資產減值丧失一經确認，在今後管帐時代不得转回。

資產減值丧失确認後，減值資產的折旧或摊销用度在将来時代作响應调解，以使该資產在残剩利用寿命内，體系地分摊调解後的資產账面價值（扣除估计净残值）。

因企業归并所構成的商誉和利用寿命不肯定的無形資產，不管是不是存在減值迹象，每一年都举行減值测试。

在對商誉举行減值测试時，将商誉的账面價值分摊至预期從企業归并的协同效應中受益的資產组或資產组组合。在對包括商誉的相干資產组或資產组组合举行減值测试時，如與商誉相干的資產组或資產组组合存在減值迹象的，先對不包括商誉的資產组或資產组组合举行減值测试，计较可收回金额，并與相干账面價值相比力，确認响應的減值丧失。再對包括商誉的資產组或資產组组合举行減值测试，比力這些相干資產组或資產组组合的账面價值（包含所分摊的商誉的账面價值部門）與其可收回金额，如相干資產组或資產组组合的可收回金额低于其账面價值的，确認商誉的減值丧失。

2九、持久待摊用度

（1）摊销法子

持久待摊用度，是指本公司已產生但應由本期和今後各期包袱的分摊刻日在1年以上的各項用度。持久待摊用度在受益期内按直線法分期摊销。

30、合同欠债

本公司将已收或應收客户對價而應向客户讓渡商品的义務部門确認為合同欠债。

3一、职工薪酬

（1）短時間薪酬的管帐處置法子

短時間薪酬是指本公司在职工供给相干辦事的年度陈述時代竣事後十二個月内必要全数予以付出的职工薪酬，离任後福利和解雇福利除外。本公司在职工供给辦事的管帐時代，将應付的短時間薪酬确認為欠债，并按照职工供给辦事的受益工具计入相干資產本錢和用度。

（2）离任後福利的管帐處置法子

离任後福利是指本公司為得到职工供给的辦事而在职工退休或與企業消除劳動瓜葛後，供给的各类情势的報答和福利，短時間薪酬和解雇福利除外。

本公司的离任後福利规划分类為設定提存规划和設定受益规划。

离任後福利設定提存规划重要為加入由各地劳動及社會保障機構组织施行的社會根基養老保險、赋闲保險等。在职工為本公司供给辦事的管帐時代，将按照設定提存规划计较的應缴存金额确認為欠债，并计入當期损益或相干資產本錢。

本公司依照國度划定的尺度和年金规划按期缴付上述金錢後，再也不有其他的付出义務。

（3）解雇福利的管帐處置法子

解雇福利是指本公司在职工劳動合同到期以前消除與职工的劳動瓜葛，或為鼓動勉励职工志愿接管淘汰而赐與职工的抵偿，在本公司不克不及片面撤回消除劳動瓜葛规划或淘汰建议時和确認與触及付出解雇福利的重组相干的本錢费历時二者孰早日，确認因消除與职工的劳動瓜葛赐與抵偿而發生的欠债，同時计入當期损益。

本公司向接管内部退休放置的职工供给内退福利。内退福利是指，向未到达國度划定的退休春秋、經本公司辦理层核准志愿退出事情岗亭的职工付出的工資及為其缴纳的社會保險费等。本公司自内部退休放置起头之日起至职工到达正常退休春秋止，向内退职工付出内部退養福利。對付内退福利，本公司對照解雇福利举行管帐處置，在合适解雇福利相干确認前提時，将自职工遏制供给辦事日至正常退休日時代拟付出的内退职工工資和缴纳的社會保險费等，确認為欠债，一次性计入當期损益。内退福利的精算假如變革及福利尺度调解引發的差别于產生時计入當期损益。

（4）其他持久职工福利的管帐處置法子

其他持久职工福利是指除短時間薪酬、离任後福利、解雇福利以外的其他所有职工福利。

對合适設定提存规划前提的其他持久职工福利，在职工為本公司供给辦事的管帐時代，将應缴存金额确認為欠债，并计入當期损益或相干資產本錢。

3二、租赁欠债

本公司對租赁欠债依照租赁期起头日還没有付出的租赁付款额的現值举行初始计量。在计较租赁付款额的現值時，本公司采纳租赁内含利率作為折現率；没法肯定租赁内含利率的，采纳本公司增量告貸利率作為折現率。租赁付款额包含：

（1）扣除租赁鼓励相干金额後的固定付款额及本色固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可變租赁付款额；

（3）在本公司公道肯定将行使该選擇权的环境下，租赁付款额包含采辦選擇权的行权代價；

（4）在租赁期反應出本公司将行使终止租赁選擇权的环境下，租赁付款额包含行使终止租赁選擇权需付出的金錢；

（5）按照本公司供给的担保余值估计應付出的金錢。

本公司依照固定的折現率计较租赁欠债在租赁期内各時代的利錢用度，并计入當期损益或相干資產本錢。

未纳入租赁欠债计量的可變租赁付款额理當在現实產生時计入當期损益或相干資產本錢。

3三、估计欠债

（1）估计欠债简直認尺度

與或有事項相干的义務同時知足以下前提時，本公司确認為估计欠债：

该义務是本公司承當的現時义務；

实行该义務极可能致使經濟长處流出本公司；

该义務的金额可以或许靠得住地计量。

（2）估计欠债的计量法子

本公司估计欠债按实行相干現時义務所需的付出的最好估量数举行初始计量。

本公司在肯定最好估量数時，综合斟酌與或有事項有關的危害、不肯定性和貨泉時候價值等身分。對付貨泉時候價值影响重大的，@經%3n84o%由%3n84o%過%3n84o%程對相%9C2C8%干@将来現金流出举行折現後肯定最好估量数。

最好估量数别离如下环境處置：

所需付出存在一個持续范畴（或區間），且该范畴内各类成果產生的可能性不异的，则最好估量数依照该范畴的中心值即上下限金额的均匀数肯定。

所需付出不存在一個持续范畴（或區間），或固然存在一個持续范畴但该范畴内各类成果產生的可能性不不异的，如或有事項触及单個項目标，则最好估量数依照最可能產生金额肯定；如或有事項触及多個項目标，则最好估量数按各类可能成果及相干几率计较肯定。

本公司了债估计欠债所需付出全数或部門预期由第三方抵偿的，抵偿金额在根基肯定可以或许收到時，作為資產零丁确認，确認的抵偿金额不跨越估计欠债的账面價值。

3四、股分付出

（1）股分付出的种类

本公司的股分付出分為以权柄结算的股分付出和以現金结算的股分付出。

（2）权柄东西公平價值简直定法子

對付授與的存在活泼市場的期权等权柄东西，依照活泼市場中的報價肯定其公平價值。對付授與的不存在活泼市場的期权等权柄东西，采纳期权订價模子等肯定其公平價值，選用的期权订價模子斟酌如下身分：

1）期权的行权代價；

2）期权的有用期；

3）标的股分的現行代價；

4）股價估计颠簸率；

5）股分的估计股利；

6）期权有用期内的無危害利率。

在肯定权柄东西授與日的公平價值時，斟酌股分付出协定划定的可行权前提中的市場前提和非可行权前提的影响。股分付出存在非可行权前提的，只要职工或其他方知足了所有可行权前提中的非市場前提（如辦事刻日等），即确認已获得辦事相對于應的本錢用度。

（3）肯定可行权权柄东西最好估量的根据

期待期内每一個資產欠债表日，按照最新获得的可行权职工人数變更等後续信息作出最好估量，批改估计可行权的权柄东西数目。在可行权日，终极估计可行权权柄东西的数目與現实可行权数目一致。

（4）管帐處置法子

以权柄结算的股分付出，按授與职工权柄东西的公平價值计量。授與後立便可行权的，在授與日依照权柄东西的公平價值计入相干本錢或用度，响應增长本錢公积。在完成期待期内的辦事或到达划定事迹前提才可行权的，在期待期内的每一個資產欠债表日，以對可行权权柄东西数目的最好估量為根本，依照权柄东西授與日的公平價值，将當期获得的辦事计入相干本錢或@用%6w5Y9%度和本%9x23y%錢@公积。在可行权日以後再也不對已确認的相干本錢或用度和所有者权柄总额举行调解。

以現金结算的股分付出，依照本公司承當的以股分或其他权柄东西為根本计较肯定的欠债的公平價值计量。授與後立便可行权的，在授與日以本公司承當欠债的公平價值计入相干本錢或用度，响應增长欠债。在完成期待期内的辦事或到达划定事迹前提今後才可行权的以現金结算的股分付出，在期待期内的每一個資產欠债表日，以對可行权环境的最好估量為根本，依照本公司承當欠债的公平價值金额，将當期获得的辦事计入本錢或用度和响應的欠债。在相干欠债结算前的每一個資產欠债表日和结算日，對欠债的公平價值從新计量，其變更计入當期损益。

若在期待期内取缔了授與的权柄东西，本公司對取缔所授與的权柄性东西作為加快行权處置，将残剩期待期内應确認的金额當即计入當期损益，同時确認本錢公积。职工或其他方可以或许選擇知足非可行权前提但在期待期内未知足的，本公司将其作為授與权柄东西的取缔處置。

3五、優先股、永续债等其他金融东西

本公司依照金融东西准则的划定，按照所刊行優先股、永续债等金融东西的合同条目及其所反應的經濟本色而非仅以法令情势，連系金融欠债和权柄东西的界说，在初始确認時将该金融东西或其構成部門分类為金融欠债或权柄东西：

（1）合适以下前提之一，将刊行的金融东西分类為金融欠债：

1）向其他方交付現金或其他金融資產的合同义務；

2）在潜伏晦气前提下，與其他方互换金融資產或金融欠债的合同义務；

3）未来须用或可用企業本身权柄东西举行结算的非衍生东西合同，且企業按照该合同将交付可變数目的本身权柄东西；

4）未来须用或可用企業本身权柄东西举行结算的衍生东西合同，但以固定命量的本身权柄东西互换固定金额的現金或其他金融資產的衍生东西合同除外。

（2）同時知足以下前提的，将刊行的金融东西分类為权柄东西：

1）该金融东西不包含交付現金或其他金融資產给其他方，或在潜伏晦气前提下與其他方互换金融資產或金融欠债的合同义務；

2）未来须用或可用企業本身权柄东西结算该金融东西的，如该金融东西為非衍生东西，不包含交付可變数目的本身权柄东西举行结算的合同义務；如為衍生东西，企業只能經由過程以固定命量的本身权柄东西互换固定金额的現金或其他金融資產结算该金融东西。

（3）管帐處置法子

對付归类為权柄东西的金融东西，其利錢付出或股利分派都應看成為刊行企業的利润分派，其回購、刊出等作為权柄的變更處置，手续费、佣金等買賣用度從权柄中扣除；

對付归类為金融欠债的金融东西，其利錢付出或股利分派原则上依照告貸用度举行處置，其回購或赎回發生的利得或丧失等计入當期损益，手续费、佣金等買賣用度计入所刊行东西的初始计量金额。

3六、收入

收入确認和计量所采纳的管帐政策

（1）收入确認的一般原则

本公司在实行了合同中的如约义務，即在客户获得相干商品或辦事節制权時，依照分摊至该項如约义務的買賣代價确認收入。

如约义務，是指合同中本公司向客户讓渡可明白區别商品或辦事的许诺。

获得相干商品節制权，是指可以或许主导该商品的利用并從中得到几近全数的經濟长處。

本公司在合同起头日即對合同举行评估，辨認该合同所包括的各单項如约义務，并肯定各单項如约义務是在某一時段内实行，仍是某一時點实行。知足以下前提之一的，属于在某一時候段内实行的如约义務，本公司依照如约進度，在一段時候内确認收入：

1）客户在本公司如约的同時即获得并损耗本公司如约所带来的經濟长處；

2）客户可以或许節制本公司如约進程中在建的商品；

3）本公司如约進程中所產出的商品具备不成替换用處，且本公司在全部合同時代内有权就累计至今已完成的如约部門收取金錢。不然，本公司在客户获得相干商品或辦事節制权的時點确認收入。

對付在某一時段内实行的如约义務，本公司按照商品和劳務的性子，采纳產出法/投入法肯定得當的如约進度。產出法是按照已转移给客户的商品對付客户的價值肯定如约進度（投入法是按照公司為实行如约义務的投入肯定如约進度）。當如约進度不克不及公道确按時，公司已產生的本錢估计可以或许获得抵偿的，依照已產生的本錢金额确認收入，直到如约進度可以或许公道肯定為止。

（2）收入确認的详细法子

本公司贩賣的酒类產物，在產物發运并經客户确認，財政部查對發运单及相干协定後确認贩賣收入。

（3）特定買賣的收入處置原则

1）附有贩賣退回条目的合同

在客户获得相干商品節制权時，依照因向客户讓渡商品而预期有权收取的對價金额（即，不包括预期因贩賣退回将退還的金额）确認收入，依照预期因贩賣退回将退還的金额确認欠债。

贩賣商品時预期将退回商品的账面價值，扣除收回该商品估计產生的本錢（包含退回商品的價值減损）後的余额，在“應收退貨本錢”項下核算。

2）附有質量包管条目的合同

评估该質量包管是不是在向客户包管所贩賣商品合适既定尺度以外供给了一項零丁的辦事。公司供给分外辦事的，则作為单項如约义務，依照收入准则划定举行管帐處置；不然，質量包管责任依照或有事項的管帐准则划定举行管帐處置。

同类营業采纳分歧谋划模式致使收入确認管帐政策存在差别的环境

不合用

3七、當局补贴

（1）类型

當局补贴，是本公司從當局無偿获得的貨泉性資產與非貨泉性資產。按照相干當局文件划定的补贴工具，将當局补贴划分為與資產相干的當局补贴和與收益相干的當局补贴。

與資產相干的當局补贴，是指本公司获得的、用于購建或以其他方法構成持久資產的當局补贴。與收益相干的當局补贴，是指除與資產相干的當局补贴以外的當局补贴。

（2）當局补贴简直認

對期末有證据表白公司可以或许合适財務搀扶政策划定的相干前提且估计可以或许收到財務搀扶資金的，按應收金额确認當局补贴。除此以外，當局补贴均在現实收到時确認。

當局补贴為貨泉性資產的，依照收到或應收的金额计量。當局补贴為非貨泉性資產的，依照公平價值计量；公平價值不克不及够靠得住获得的，依照名义金额（人民币1元）计量。依照名义金额计量的當局补贴，直接计入當期损益。

（3）管帐處置法子

本公司按照經濟营業的本色，肯定某一类當局补贴营業理當采纳总额法仍是净额法举行管帐處置。凡是环境下，本公司對付同类或雷同當局补贴营業只選用一种法子，且對该营業一向地應用该法子。

與資產相干的當局补贴，理當冲減相干資產的账面價值或确認為递延收益。與資產相干的當局补贴确認為递延收益的，在所制作或采辦資產利用寿命内依照公道、體系的法子分期计入损益。

與收益相干的當局补贴，用于抵偿企業今後時代的相干@用%6w5Y9%度或丧%19W5c%失@的，确認為递延收益，在确認相干@用%6w5Y9%度或丧%19W5c%失@的時代计入當期损益或冲減相干本錢；用于抵偿企業已產生的相干@用%6w5Y9%度或丧%19W5c%失@的，获得時直接计入當期损益或冲減相干本錢。與企業平常勾當相干的當局补贴计入其他收益或冲減相干本錢用度；與企業平常勾當無關的當局补贴计入業務外出入。收到與政策性優惠貸款贴息相干的當局补贴冲減相干告貸用度；获得貸款銀行供给的政策性優惠利率貸款的，以現实收到的告貸金额作為告貸的入账價值，依照告貸本金和该政策性優惠利率计较相干告貸用度。

已确認的當局补贴必要返還時，初始确認時冲減相干資產账面價值的，调解資產账面價值；存在相干递延收益余额的，冲減相干递延收益账面余额，超越部門计入當期损益；不存在相干递延收益的，直接计入當期损益。

3八、递延所得税資產/递延所得税欠债

递延所得税資產和递延所得税欠债按照資產和欠债的计税根本與其账面價值的差额(临時性差别)计较确認。于資產欠债表日，递延所得税資產和递延所得税欠债，依照预期收回该資產或了债该欠债時代的合用税率计量。

（1）确認递延所得税資產的根据

本公司以极可能获暴牙,得用来抵扣可抵扣临時性差别、可以或许结转今後年度的可抵扣吃亏和税款抵減的應纳税所得额為限，确認由可抵扣临時性差别發生的递延所得税資產。可是，同時具备以下特性的買賣中因資產或欠债的初始确認所發生的递延所得税資產不予确認：

（1）该買賣不是企業归并；

2）買賣產生時既不影响管帐利润也不影相應纳税所得额或可抵扣吃亏。

對付與联营企業投資相干的可抵扣临時性差别，同時知足以下前提的，确認响應的递延所得税資產：临時性差别在可预感的将来极可能转回，且将来极可能得到用来抵扣可抵扣临時性差别的應纳税所得额。

（2）确認递延所得税欠债的根据

公司将當期與之前時代應交未交的應纳税临時性差别确認為递延所得税欠债。但不包含：

1）商誉的初始确認所構成的临時性差别；

2）非企業归并構成的買賣或事項，且该買賣或事項產生時既不影响管帐利润，也不影相應纳税所得额（或可抵扣吃亏）所構成的临時性差别；

3）對付與子公司、联营企業投資相干的應纳税临時性差别，该临時性差别转回的時候可以或许節制而且该临時性差别在可预感的将来极可能不會转回。

（3）同時知足以下前提時，将递延所得税資產及递延所得税欠债以抵销後的净额列示

1）企業具有以净额结算當期所得税資產及當期所得税欠债的法定权力；

2）递延所得税資產和递延所得税欠债是與统一税收征管部分對统一纳税主體征收的所得税相干或對分歧的纳税主體相干，但在将来每具备首要性的递延所得税資產和递延所得税欠债转回的時代内，触及的纳税主體體用意以净额结算當期所得税資產及當期所得税欠债或是同時获得資產、了债债務。

3九、租赁

（1）谋划租赁的管帐處置法子

在合同起头日，本公司评估合同是不是為租赁或包括租赁。若是合同中一方转讓了在一按期間内節制一項或多項已辨認資產利用的权力以换取對價，则该合同為租赁或包括租赁。

1）租赁合同的分拆

當合同中同時包括多項零丁租赁的，本公司将合同予以分拆，并别离各項零丁租赁举行管帐處置。

當合同中同時包括租赁和非租赁部門的，本公司将租赁和非租赁部門举行分拆，租赁部門依照租赁准则举行管帐處置，非租赁部門理當依照其他合用的企業管帐准则举行管帐處置。

2）租赁合同的归并

本公司與统一買賣方或其联系關系方在统一@時%53126%候或附%Q29a1%近@時候订立的两份或多份包括租赁的合同合适以下前提之一時，归并為一份合同举行管帐處置：

①该两份或多份合同基于整體贸易目标而订立并组成一揽子買賣，若不作為总體斟酌则没法理解其整體贸易目标。②该两份或多份合同中的某份合同的對價金额取决于其他合同的订價或实行环境。

③该两份或多份合同转讓的資產利用权合起来组成一項零丁租赁。

3）本公司作為承租人的管帐處置

在租赁期起头日，除利用简化處置的短時間租赁和低價值資產租赁外，本公司對租赁确認利用权資產和租赁欠债。

①短時間租赁和低價值資產租赁

短時間租赁是指不包括采辦選擇权且租赁期不跨越12個月的租赁。低價值資產租赁是指单項租赁資產為全新資產時值值较低的租赁。

②利用权資產和租赁欠债的管帐政策详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”項下“2六、利用权資產“及”3二、租赁欠债”。

40、其他首要的管帐政策和管帐估量

（1）终止谋划

本公司将知足以下前提之一的，且该構成部門已處理或划归為持有待售类此外、可以或许零丁區别的構成部門确認為终止谋划構成部門：

1）该構成部門代表一項自力的重要营業或一個零丁的重要谋划地域。

2）该構成部門是拟對一項自力的重要营業或一個零丁的重要谋划地域举行處理的一項相联系關系规划的一部門。

3）该構成部門是專為转售而获得的子公司。

终止谋划的減值丧失和转回金额等谋划损益及處理损益作為终止谋划损益在利润表中列示。

4一、首要管帐政策和管帐估量變動

（1）首要管帐政策變動

√ 合用 □ 不合用

管帐政策變動的内容和缘由 审批步伐 备注

本公司自2021年1月1日起履行財務部2018年修订的《企業管帐准则第21号——租赁》 第八届董事會第六次集會、第八届监事會第三次集會 （1）

本公司自2021年2月2日起履行財務部2021年公布的《企業管帐准则诠释第14号》 （2）

本公司自2021年12月31日起履行財務部2021年公布的《企業管帐准则诠释第15号》 （3）

管帐政策變動阐明：

1）履行新租赁准则對本公司的影响

本公司自2021年1月1日起履行財務部2018年修订的《企業管帐准则第21号——租赁》，變動後的管帐政策详見本節“5、首要管帐政策及管帐估量”。

在初次履行日，本公司選擇從新评估此前已存在的合同是不是為租赁或是不是包括租赁，并将此法子一致利用于所有合同，是以仅對上述在原租赁准则下辨認為租赁的合同采纳本准则跟尾划定。

别的，本公司對上述租赁合同選擇依照《企業管帐准则第28号——管帐政策、管帐估量變動和過失改正》的划定選擇采纳简化的追溯调解法举行跟尾管帐處置，即调解初次履行本准则昔時年头保存收益及財政報表其他相干項目金额，不调解可比時代信息，并對此中的谋划租赁按照每項租赁選擇利用权資產计量法子和采纳相干简化處置。

本公司對低價值資產租赁的管帐政策為不确認利用权資產和租赁欠债。按照新租赁准则的跟尾划定，本公司在初次履行日前的低價值資產租赁，自初次履行日起依照新租赁准则举行管帐處置，不合错误低價值資產租赁举行追溯调解。

履行新租赁准则對2021年1月1日資產欠债表相干項目标影响列示以下：

資產欠债表項目 2020年12月31日 积累影响金额 2021年1月1日

利用权資產 2,206,359.97 2,206,359.97

資產合计 2,206,359.97 2,206,359.97

一年内到期的非活動欠债 611,904.83 611,904.83

租赁欠债 1,594,455.14 1,594,455.14

欠债合计 2,206,359.97 2,206,359.97

2）履行企業管帐准则诠释第14号對本公司的影响

2021年2月2日，財務部公布了《企業管帐准则诠释第14号》（財會〔2021〕1号，如下简称“诠释14号”），自2021年2月2日起实施（如下简称“实施日”）。

本公司自实施日起履行诠释14号，履行诠释14号對本陈述期内財政報表無重大影响。

3）履行企業管帐准则诠释第15号對本公司的影响

2021年12月31日，財務部公布了《企業管帐准则诠释第15号》（財會〔2021〕35号，如下简称“诠释15号”），于公布之日起施行。诠释15号對經由過程内部结算中間、財政公司等對母公司及成員单元資金履行集中同一辦理的列報举行了规范。本公司自2021年12月31日起履行诠释15号，履行诠释15号對可比時代財政報表無重大影响。

（2）首要管帐估量變動

□ 合用 √ 不合用

（3）2021年首先次履行新租赁准则调解初次履行昔時年头財政報表相干項目环境

√ 合用 □ 不合用

是不是必要调解年头資產欠债表科目

√ 是 □ 否

归并資產欠债表

单元：元

項目 2020年12月31日 2021年01月01日 调解数

活動資產：

貨泉資金 6,822,859.39 6,822,859.39

结算备付金

拆出資金

買賣性金融資產

衍生金融資產

應收单子

應收账款 15,344,521.46 15,344,521.46

應收金錢融資

预支金錢 1,592,243.42 1,592,243.42

應收保费

應收分保账款

應收分保合同筹备金

其他應收款 31,740,196.11 31,740,196.11

此中：應收利錢

應收股利

買入返售金融資產

存貨 115,472,965.41 115,472,965.41

合同資產

持有待售資產

一年内到期的非活動資產

其他活動資產 9,747,917.24 9,747,917.24

活動資產合计 180,720,703.03 180,720,703.03

非活動資產：

發放貸款和垫款

债权投資

其他债权投資

持久應收款

持久股权投資

其他权柄东西投資

其他非活動金融資產

投資性房地產

固定資產 96,437,352.63 96,437,352.63

在建工程

出產性生物質產 15,899,357.86 15,899,357.86

油气資產

利用权資產 2,206,359.97 2,206,359.97

無形資產 161,538,461.47 161,538,461.47

開辟付出

商誉

持久待摊用度 1,812,403.99 1,812,403.99

递延所得税資產 255,396.54 255,396.54

其他非活動資產

非活動資產合计 275,942,972.49 278,149,332.46 2,206,359.97

資產共计 456,663,675.52 458,870,035.49 2,206,359.97

活動欠债：

短時間告貸

向中心銀行告貸

拆入資金

買賣性金融欠债

衍生金融欠债

應付单子

應付账款 57,930,822.11 57,930,822.11

预收金錢

合同欠债 3,464,685.10 3,464,685.10

賣出回購金融資產款

吸取存款及同行寄存

代辦署理交易證券款

代辦署理承销證券款

應付职工薪酬 12,827,681.83 12,827,681.83

應交税费 54,101,326.69 54,101,326.69

其他應付款 127,570,655.68 127,570,655.68

此中：應付利錢 3,773,429.71 3,773,429.71

應付股利

應付手续费及佣金

應付分保账款

持有待售欠债

一年内到期的非活動欠债 611,904.83 611,904.83

其他活動欠债 450,409.03 450,409.03

活動欠债合计 256,345,580.44 256,957,485.27 611,904.83

非活動欠债：

保險合同筹备金

持久告貸 50,063,889.22 50,063,889.22

應付债券

此中：優先股

永续债

租赁欠债 1,594,455.14 1,594,455.14

持久應付款

持久應付职工薪酬

估计欠债 16,476,190.79 16,476,190.79

递延收益

递延所得税欠债

其他非活動欠债

非活動欠债合计 66,540,080.01 68,134,535.15 1,594,455.14

欠债合计 322,885,660.45 325,092,020.42 2,206,359.97

所有者权柄：

股本 177,408,000.00 177,408,000.00

其他权柄东西

此中：優先股

永续债

本錢公积 546,856,947.03 546,856,947.03

減：库存股

其他综合收益

專項储蓄

红利公积 5,861,319.98 5,861,319.98

一般危害筹备

未分派利润 -596,348,251.94 -596,348,251.94

归属于母公司所有者权柄合计 133,778,015.07 133,778,015.07

少数股东权柄

所有者权柄合计 133,778,015.07 133,778,015.07

欠债和所有者权柄共计 456,663,675.52 458,870,035.49 2,206,359.97

调解环境阐明：不合用。

母公司資產欠债表

单元：元

項目 2020年12月31日 2021年01月01日 调解数

活動資產：

貨泉資金 1,895,514.83 1,895,514.83

買賣性金融資產

衍生金融資產

應收单子

應收账款 40,571,603.72 40,571,603.72

應收金錢融資

预支金錢 48,699.10 48,699.10

其他應收款 30,995,557.32 30,995,557.32

此中：應收利錢

應收股利

存貨 38,806,780.38 38,806,780.38

合同資產

持有待售資產

一年内到期的非活動資產

其他活動資產

活動資產合计 112,318,155.35 112,318,155.35

非活動資產：

债权投資

其他债权投資

持久應收款

持久股权投資 124,421,721.07 124,421,721.07

其他权柄东西投資

其他非活動金融資產

投資性房地產

固定資產 19,304,757.69 19,304,757.69

在建工程

出產性生物質產

油气資產

利用权資產

無形資產 21,530,431.42 21,530,431.42

開辟付出

商誉

持久待摊用度

递延所得税資產

其他非活動資產

非活動資產合计 165,256,910.18 165,256,910.18

資產共计 277,575,065.53 277,575,065.53

活動欠债：

短時間告貸

買賣性金融欠债

衍生金融欠债

應付单子

應付账款 40,904,723.04 40,904,723.04

预收金錢

合同欠债 5,042,296.63 5,042,296.63

應付职工薪酬 4,950,987.75 4,950,987.75

應交税费 41,164,904.92 41,164,904.92

其他應付款 150,233,379.74 150,233,379.74

此中：應付利錢

應付股利

持有待售欠债

一年内到期的非活動欠债

其他活動欠债 655,498.56 655,498.56

活動欠债合计 242,951,790.64 242,951,790.64

非活動欠债：

持久告貸 50,063,889.22 50,063,889.22

應付债券

此中：優先股

永续债

租赁欠债

持久應付款

持久應付职工薪酬

估计欠债 16,476,190.79 16,476,190.79

递延收益

递延所得税欠债

其他非活動欠债

非活動欠债合计 66,540,080.01 66,540,080.01

欠债合计 309,491,870.65 309,491,870.65

所有者权柄：

股本 177,408,000.00 177,408,000.00

其他权柄东西

此中：優先股

永续债

本錢公积 315,196,418.60 315,196,418.60

減：库存股

其他综合收益

專項储蓄

红利公积 5,861,319.98 5,861,319.98

未分派利润 -530,382,543.70 -530,382,543.70

所有者权柄合计 -31,916,805.12 -31,916,805.12

欠债和所有者权柄共计 277,575,065.53 277,575,065.53

调解环境阐明

（4）2021年首先次履行新租赁准则追溯调解前期比力数据阐明

√ 合用 □ 不合用

详细見管帐政策變動阐明

4二、其他

不合用

6、税項

一、重要税种及税率

税种 计税根据 税率

增值税 應税贩賣收入 13%、9%、6%、5%

消费税 按出產环節白酒應税贩賣收入的20%计较缴纳從價税，同時按每市斤0.5元计较缴纳從量税；葡萄酒贩賣按10%计较缴纳消费税 20%+0.5元/斤

都會保护扶植税 实缴流转税税额 7%

企業所得税 應纳税所得额 25%、20%

房產税 依照房產原值的70%為纳税基准 1.2%

教诲费附加 实缴流转税税额 3%

處所教诲费附加 实缴流转税税额 2%

存在分歧企業所得税税率纳税主體的，表露环境阐明

纳税主體名称 所得税税率

本公司 25%

西宁皇台酒業有限公司 20%

甘肃皇台酒業酿造有限公司 25%

甘肃日新皇台酒贩賣有限公司 25%

甘肃陇盛皇台酒業有限公司 25%

甘肃凉州葡萄酒有限公司 25%

甘肃凉州生态农業科技有限公司 25%

浙江皇台实業成长有限公司 25%

北京安格瑞財產投資有限公司 25%

甘肃盛达皇台实業有限公司 25%

甘肃皇台农業科技開辟有限公司 25%

甘肃凉州葡萄酒贩賣有限公司 25%

北京盛世雄圖酒業有限公司 25%

二、税收優惠

（1）企業所得税

按照《財務部、國度税務总局關于施行小微企業普惠性税收減免政策的通知》的划定（財税〔2019〕13号）的相干划定，公司子公司西宁皇台酒業有限公司年應纳税所得额不跨越100万元的部門，減按25%计入應纳税所得额，按20%的税率缴纳企業所得税。

三、其他

不合用

7、归并財政報表項目注释

一、貨泉資金

单元：元

項目 期末余额 期初余额

库存現金 462,398.11 36,796.49

銀行存款 9,120,355.78 6,048,343.59

其他貨泉資金 1,058,203.20 737,719.31

合计 10,640,957.09 6,822,859.39

其他阐明

此中受限定的貨泉資金明细以下：

項目 期末余额 期初余额

司法冻结 1,025,296.69 -

合计 1,025,296.69

截止2021年12月31日，除上述表露事項外，不存在質押、冻结，或有潜伏收回危害的金錢。

酒制造企業應具體表露是不是存在與相干方創建資金共管账户等特别长處放置的情景

□ 合用 √ 不合用

二、應收账款

（1）應收账款分类表露

单元：元

种别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账筹备 账面價值 账面余额 坏账筹备 账面價值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按单項计提坏账筹备的應收账款 918,718.01 12.03% 918,718.01 100.00% 0.00 1,058,694.01 6.15% 1,058,694.01 100.00%

此中：

按组合计提坏账筹备的應收账款 6,721,174.38 87.97% 412,930.64 6.14% 6,308,243.74 16,157,772.70 93.85% 813,251.24 5.03% 15,344,521.46

此中：

應收其他金錢组合 6,721,174.38 87.97% 412,930.64 6.14% 6,308,243.74 16,157,772.70 93.85% 813,251.24 5.03% 15,344,521.46

合计 7,639,892.39 100.00% 1,331,648.65 12.89% 6,308,243.74 17,216,466.71 100.00% 1,871,945.25 10.87% 15,344,521.46

按单項计提坏账筹备：

单元：元

名称 期末余额

账面余额 坏账筹备 计提比例 计提来由

湖州雀翔食物商業有限公司 142,920.00 142,920.00 100.00% 汗青遗留事項，已無营業来往，估计没法收回

批改康健饮品股分有限公司 189,907.00 189,907.00 100.00% 汗青遗留事項，已無营業来往，估计没法收回

華润万家（总店） 122,237.17 122,237.17 100.00% 汗青遗留事項，已無营業来往，估计没法收回

其他公司 463,653.84 463,653.84 100.00% 汗青遗留事項，已無营業来往，估计没法收回

合计 918,718.01 918,718.01 -- --

如是依照预期信誉丧失一般模子计提應收账款坏账筹备，请参照其他應收款的表露方法表露坏账筹备的相干信息：

√ 合用 □ 不合用

1. 按组合计提预期信誉丧失的應收账款

（1）應收其他金錢组合

账龄 期末余额

账面余额 坏账筹备 计提比例（%）

1年之内 5,703,024.03 285,151.21 5.00

1－2年 921,438.35 92,143.83 10.00

2－3年 87,252.00 26,175.60 30.00

3－4年 9,460.00 9,460.00 100.00

合计 6,721,174.38 412,930.64

按账龄表露

单元：元

账龄 账面余额

1年之内（含1年） 5,703,024.03

1至2年 921,438.35

2至3年 87,252.00

3年以上 928,178.01

3至4年 49,128.00

4至5年 251,227.00

5年以上 627,823.01

合计 7,639,892.39

公司必要遵照《深圳證券買賣所上市公司自律羁系指引第3号——行業信息表露》中食物及酒制造相干業的表露请求無

（2）本期计提、收回或转回的坏账筹备环境

不合用

（3）本期現实核销的應收账款环境

不合用

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的應收账款环境

单元：元

单元名称 應收账款期末余额 占應收账款期末余额合计数的比例 坏账筹备期末余额

期末余额前五名應收账款汇总 4,594,639.99 60.14% 229,732.00

合计 4,594,639.99 60.14%

（5）转移應收账款且继续涉入構成的資產、欠债金额

不合用

（6）因金融資產转移而终止确認的應收账款

不合用

三、應收金錢融資

单元：元

項目 期末余额 期初余额

銀行承兑汇票 670,000.00

合计 670,000.00

應收金錢融本錢期增減變更及公平價值變更环境

□ 合用 √ 不合用

如是依照预期信誉丧失一般模子计提應收金錢融資減值筹备，请参照其他應收款的表露方法表露減值筹备的相干信息：

□ 合用 √ 不合用

其他阐明：

四、预支金錢

（1）预支金錢按账龄列示

单元：元

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例 金额 比例

1年之内 2,181,173.77 80.92% 1,361,527.70 85.51%

1至2年 410,899.04 15.24% 230,715.72 14.49%

2至3年 103,490.36 3.84%

合计 2,695,563.17 -- 1,592,243.42 --

账龄跨越1年且金额首要的预支金錢未实時结算缘由的阐明：不合用。

（2）按预支工具归集的期末余额前五名的预支款环境

单元名称 期末余额 占预支金錢总额的比例(%)

期末余额前五名预支金錢汇总 1,560,101.28 57.88

其他阐明：不合用。

五、其他應收款

单元：元

項目 期末余额 期初余额

其他應收款 31,405,204.86 31,740,196.11

合计 31,405,204.86 31,740,196.11

（1）應收利錢

1）應收利錢分类

不合用

2）首要過期利錢

不合用

3）坏账筹备计提环境

□ 合用 √ 不合用

（2）應收股利

不合用

1） 應收股利分类

不合用

2） 首要的账龄跨越1年的應收股利

不合用

3）坏账筹备计提环境

□ 合用 √ 不合用

其他阐明：不合用

（3）其他應收款

1）其他應收款按金錢性子分类环境

单元：元

金錢性子 期末账面余额 期初账面余额

备用金 230,626.89 469,692.29

押金及包管金 256,000.00 155,000.00

卢鸿毅抵偿款 69,188,785.40 69,188,785.40

来往金錢 6,597,816.20 6,639,321.84

告貸 750,000.00 750,000.00

其他 247,947.86 366,387.40

合计 77,271,176.35 77,569,186.93

2）坏账筹备计提环境

单元：元

坏账筹备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

将来12個月预期信誉丧失 全部存续期预期信誉丧失(未產生信誉減值) 全部存续期预期信誉丧失(已產生信誉減值)

2021年1月1日余额 183,537.84 45,645,452.98 45,828,990.82

2021年1月1日余额在本期 —— —— —— ——

本期计提 36,980.67 36,980.67

2021年12月31日余额 220,518.51 45,645,452.98 45,865,971.49

丧失筹备本期變更金额重大的账面余额變更环境

□ 合用 √ 不合用

按账龄表露

单元：元

账龄 账面余额

1年之内（含1年） 612,962.25

1至2年 415,061.42

2至3年 256,749.32

3年以上 75,986,403.36

3至4年 31,194.37

4至5年 323,024.42

5年以上 75,632,184.57

合计 77,271,176.35

3）本期计提、收回或转回的坏账筹备环境

不合用

4）本期現实核销的其他應收款环境

不合用

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他應收款环境

单元：元

单元名称 金錢的性子 期末余额 账龄 占其他應收款期末余额合计数的比例 坏账筹备期末余额

卢鸿毅 抵偿款 69,188,785.40 5年以上 89.54% 38,942,156.64

無锡梅林彩印包装厂 来往款 1,263,000.00 5年以上 1.63% 1,263,000.00

四川盛誉包装有限公司 来往款 769,998.50 4-5年、5年以上 1.00% 769,998.50

兰州恒遠互市贸有限公司 告貸 750,000.00 5年以上 0.97% 750,000.00

深圳市格莱美纸成品有限公司 来往款 608,919.34 5年以上 0.79% 608,919.34

合计 -- 72,580,703.24 -- 93.93% 42,334,074.48

6）触及當局补贴的應收金錢

不合用

7）因金融資產转移而终止确認的其他應收款

不合用

8）转移其他應收款且继续涉入構成的資產、欠债金额

不合用

六、存貨

公司是不是必要遵照房地產行業的表露请求

否

（1）存貨分类

单元：元

項目 期末余额 期初余额

账面余额 存貨贬價筹备或合同如约本錢減值筹备 账面價值 账面余额 存貨贬價筹备或合同如约本錢減值筹备 账面價值

原質料 3,334,345.04 407,629.14 2,926,715.90 3,897,852.28 702,174.04 3,195,678.24

在產物 7,499,166.04 7,499,166.04 4,924,420.47 4,924,420.47

库存商品 32,119,872.67 10,478,934.92 21,640,937.75 34,692,804.22 11,257,159.99 23,435,644.23

發出商品 119,998.40 119,998.40 146,640.46 146,640.46

包装物 36,679,055.85 24,335,227.05 12,343,828.80 31,033,965.15 25,607,380.99 5,426,584.16

半制品 117,730,644.08 17,515,260.52 100,215,383.56 93,743,357.51 15,399,359.66 78,343,997.85

合计 197,483,082.08 52,737,051.63 144,746,030.45 168,439,040.09 52,966,074.68 115,472,965.41

公司必要遵照《深圳證券買賣所上市公司自律羁系指引第3号——行業信息表露》中食物及酒制造相干業的表露请求

（2）存貨贬價筹备和合同如约本錢減值筹备

单元：元

項目 期初余额 本期增长金额 本期削減金额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原質料 702,174.04 294,544.90 407,629.14

库存商品 11,257,159.99 778,225.07 10,478,934.92

包装物 25,607,380.99 1,272,153.94 24,335,227.05

半制品 15,399,359.66 4,986,826.09 2,870,925.23 17,515,260.52

合计 52,966,074.68 4,986,826.09 5,215,849.14 52,737,051.63

（3）存貨期末余额含有告貸用度本錢化金额的阐明

不合用

（4）合同如约本錢本期摊销金额的阐明

不合用

七、其他活動資產

单元：元

項目 期末余额 期初余额

增值税留抵扣额 9,693,715.19 9,744,340.70

以抵销後净额列示的所得税预缴税额 29,394.38 3,576.54

合计 9,723,109.57 9,747,917.24

其他阐明：不合用。

八、固定資產

单元：元

項目 期末余额 期初余额

固定資產 91,747,242.00 96,437,352.63

合计 91,747,242.00 96,437,352.63

（1）固定資產环境

单元：元

項目 衡宇及修建物 機器装备 运输东西 電子装备 其他 合计

1、账面原值：

1.期初余额 190,050,378.81 84,522,135.07 2,701,342.95 1,130,757.65 687,094.73 279,091,709.21

2.本期增长金额 818,547.45 555,312.20 136,266.76 153,177.61 1,663,304.02

（1）購買 818,547.45 555,312.20 136,266.76 153,177.61 1,663,304.02

（2）在建工程转入

（3）企業归并增长

3.本期削減金额 107,264.96 8,717.95 78,458.72 194,441.63

（1）處理或報废 107,264.96 8,717.95 78,458.72 194,441.63

4.期末余额 190,050,378.81 85,340,682.52 3,149,390.19 1,258,306.46 761,813.62 280,560,571.60

2、累计折旧

1.期初余额 83,055,396.07 74,687,746.44 1,279,158.51 823,440.07 326,803.36 160,172,544.45

2.本期增长金额 4,532,588.90 1,195,879.91 187,288.79 135,157.13 239,753.15 6,290,667.88

（1）计提 4,532,588.90 1,195,879.91 187,288.79 135,157.13 239,753.15 6,290,667.88

3.本期削減金额 44,686.86 8,545.62 78,458.72 131,691.20

（1）處理或報废 44,686.86 8,545.62 78,458.72 131,691.20

4.期末余额 87,587,981.31 75,883,626.35 1,421,760.44 950,051.58 488,097.79 166,331,517.47

3、減值筹备

1.期初余额 21,613,066.90 867,107.98 1,637.25 22,481,812.13

2.本期增长金额

（1）计提

3.本期削減金额

（1）處理或報废

4.期末余额 21,613,066.90 867,107.98 1,637.25 22,481,812.13

4、账面價值

1.期末账面價值 80,849,330.60 8,589,948.19 1,727,629.75 306,617.63 273,715.83 91,747,242.00

2.期初账面價值 85,381,915.84 8,967,280.65 1,422,184.44 305,680.33 360,291.37 96,437,352.63

（2）临時闲置的固定資產环境

不合用

（3）經由過程谋划租赁租出的固定資產

不合用

（4）未辦好產权證书的固定資產环境

不合用

（5）固定資產清算

不合用

九、出產性生物質產

（1）采纳本錢计量模式的出產性生物質產

√ 合用 □ 不合用

单元：元

項目 莳植業 畜牧養殖業 林業 水財產 合计

成熟-葡萄苗木 未成熟-葡萄苗木

1、账面原值

1.期初余额 59,692,958.25 2,137,878.03 61,830,836.28

2.本期增长金额 1,562,943.81 1,562,943.81

(1)外購

(2)自行培養 1,562,943.81 1,562,943.81

3.本期削減金额

(1)處理

(2)其他

4.期末余额 59,692,958.25 3,700,821.84 63,393,780.09

2、累计折旧

1.期初余额 45,931,478.42 45,931,478.42

2.本期增长金额 2,814,866.40 2,814,866.40

(1)计提 2,814,866.40 2,814,866.40

3.本期削減金额

(1)處理

(2)其他

4.期末余额 48,746,344.82 48,746,344.82

3、減值筹备

1.期初余额

2.本期增长金额

(1)计提

3.本期削減金额

(1)處理

(2)其他

4.期末余额

4、账面價值

1.期末账面價值 10,946,613.43 3,700,821.84 14,647,435.27

2.期初账面價值 13,761,479.83 2,137,878.03 15,899,357.86

（2）采纳公平價值计量模式的出產性生物質產

□ 合用 √ 不合用

十、利用权資產

单元：元

項目 衡宇及修建物 合计

1、账面原值：

1.期初余额 2,206,359.97 2,206,359.97

2.本期增长金额

3.本期削減金额

4.期末余额 2,206,359.97 2,206,359.97

2、累计折旧

1.期初余额

2.本期增长金额 547,327.08 547,327.08

（1）计提 547,327.08 547,327.08

3.本期削減金额

（1）處理

4.期末余额 547,327.08 547,327.08

3、減值筹备

1.期初余额

2.本期增长金额

（1）计提

3.本期削減金额

（1）處理

4.期末余额

4、账面價值

1.期末账面價值 1,659,032.89 1,659,032.89

2.期初账面價值 2,206,359.97 2,206,359.97

其他阐明：不合用。

十一、無形資產

（1）無形資產环境

单元：元

項目 地皮利用权 專利权 非專利技能 软件 牌号权 合计

1、账面原值

1.期初余额 204,485,765.13 1,225,154.53 1,300.00 205,712,219.66

2.本期增长金额

（1）購買

（2）内部研發

（3）企業归并增长

3.本期削減金额 1,300.00 1,300.00

（1）處理

4.期末余额 204,485,765.13 1,225,154.53 205,710,919.66

2、累计摊销

1.期初余额 43,272,338.37 901,419.82 44,173,758.19

2.本期增长金额 4,227,438.10 87,763.44 4,315,201.54

（1）计提 4,227,438.10 87,763.44 4,315,201.54

3.本期削減金额

（1）處理

4.期末余额 47,499,776.47 989,183.26 48,488,959.73

3、減值筹备

1.期初余额

2.本期增长金额

（1）计提

3.本期削減金额

（1）處理

4.期末余额

4、账面價值

1.期末账面價值 156,985,988.66 235,971.27 157,221,959.93

2.期初账面價值 161,213,426.76 323,734.71 1,300.00 161,538,461.47

本期末經由過程公司内部研發構成的無形資產占無形資產余额的比例。

（2）未辦好產权證书的地皮利用权环境

不合用

1二、持久待摊用度

单元：元

項目 期初余额 本期增长金额 本期摊销金额 其他削減金额 期末余额

防浸透工程 1,587,022.89 405,197.29 1,181,825.60

其他 225,381.10 80,140.00 63,010.50 242,510.60

合计 1,812,403.99 80,140.00 468,207.79 1,424,336.20

其他阐明：不合用。

1三、递延所得税資產/递延所得税欠债

（1）未經抵销的递延所得税資產

单元：元

項目 期末余额 期初余额

可抵扣临時性差别 递延所得税資產 可抵扣临時性差别 递延所得税資產

資產減值筹备 878,175.44 219,534.24 1,022,294.97 255,396.54

合计 878,175.44 219,534.24 1,022,294.97 255,396.54

（2）未經抵销的递延所得税欠债

不合用

（3）以抵销後净额列示的递延所得税資產或欠债

单元：元

項目 递延所得税資產和欠债期末互抵金额 抵销後递延所得税資產或欠债期末余额 递延所得税資產和欠债期初互抵金额 抵销後递延所得税資產或欠债期初余额

递延所得税資產 219,534.24 255,396.54

（4）未确認递延所得税資產明细

单元：元

項目 期末余额 期初余额

可抵扣吃亏 234,365,712.79 229,212,767.43

信誉減值丧失 46,319,483.18 46,788,435.91

資產減值筹备 52,737,051.63 52,856,279.87

估计欠债 17,252,813.12 16,476,190.79

职工薪酬 8,767,313.69 11,022,428.04

合计 359,442,374.41 356,356,102.04

（5）未确認递延所得税資產的可抵扣吃亏将于如下年度到期

单元：元

年份 期末金额 期初金额 备注

2021年度 4,399,398.73

2022年度 36,662,022.62 36,662,022.62

2023年度 173,298,887.83 182,200,710.55

2024年度 1,487,959.64 1,487,959.64

2025年度 4,195,901.17 4,462,675.89

2026年度 18,720,941.53

合计 234,365,712.79 229,212,767.43 --

其他阐明：

1四、應付账款

（1）應付账款列示

单元：元

項目 期末余额 期初余额

1年之内（含1年） 13,365,272.29 8,946,596.47

1-2年（含2年） 4,143,076.91 6,002,185.95

2-3年（含3年） 2,453,412.58 1,730,965.32

3年以上 40,458,470.24 41,251,074.37

合计 60,420,232.02 57,930,822.11

（2）账龄跨越1年的首要應付账款

单元：元

項目 期末余额 未了偿或结转的缘由

1-2年（含2年） 4,143,076.91

2-3年（含3年） 2,453,412.58

3年以上 40,458,470.24

合计 47,054,959.73 --

其他阐明：

公司账龄跨越1年的應付账款金额47,054,959.73元，為還没有结算的貨款。

1五、合同欠债

单元：元

項目 期末余额 期初余额

预收貨款 10,965,458.27 3,464,685.10

合计 10,965,458.27 3,464,685.10

陈述期内账面價值產生重大變更的金额和缘由

不合用

1六、應付职工薪酬

（1）應付职工薪酬列示

单元：元

項目 期初余额 本期增长 本期削減 期末余额

1、短時間薪酬 10,126,447.17 25,503,902.79 25,490,966.45 10,139,383.51

2、离任後福利-設定提存规划 2,700,735.11 2,108,155.00 2,765,127.21 2,043,762.90

3、解雇福利 499.55 499.55

合计 12,827,681.83 27,612,057.79 28,256,093.66 12,183,645.96

（2）短時間薪酬列示

单元：元

項目 期初余额 本期增长 本期削減 期末余额

一、工資、奖金、补助和补助 5,755,394.64 23,595,038.49 23,327,569.68 6,022,863.45

二、职工福利费 26,500.00 295,001.52 312,260.52 9,241.00

三、社會保險费 267,892.44 932,727.09 968,200.70 232,418.83

此中：醫疗保險费 187,278.32 857,333.93 894,668.32 149,943.93

工伤保險费 79,316.76 52,632.59 63,259.92 68,689.43

生養保險费 1,297.36 22,760.57 10,272.46 13,785.47

四、住房公积金 945,997.60 221,340.00 466,683.85 700,653.75

工會經费和职工教诲經费 3,130,662.49 459,795.69 416,251.70 3,174,206.48

合计 10,126,447.17 25,503,902.79 25,490,966.45 10,139,383.51

（3）設定提存规划列示

单元：元

項目 期初余额 本期增长 本期削減 期末余额

一、根基養老保險 2,497,290.71 2,020,053.34 2,579,256.49 1,938,087.56

二、赋闲保險费 203,444.40 88,101.66 185,870.72 105,675.34

合计 2,700,735.11 2,108,155.00 2,765,127.21 2,043,762.90

其他阐明：不合用

1七、應交税费

单元：元

項目 期末余额 期初余额

增值税 22,093,888.70 20,783,755.28

消费税 30,514,698.60 24,169,754.46

企業所得税 5,346.77

小我所得税 175,647.07 165,042.79

都會保护扶植税 5,379,020.84 5,579,053.62

教诲费附加 2,898,910.92 2,734,422.85

處所教诲费附加 652,590.44 552,377.07

房產税

地皮利用税

水利扶植基金 89.69 89.69

印花税 115,352.77 116,080.09

其他 750.84 750.84

合计 61,836,296.64 54,101,326.69

其他阐明：

1八、其他應付款

单元：元

項目 期末余额 期初余额

應付利錢 4,661,057.27 3,773,429.71

其他應付款 130,199,956.75 123,797,225.97

合计 134,861,014.02 127,570,655.68

（1）應付利錢

单元：元

項目 期末余额 期初余额

非金融機構告貸應付利錢 4,661,057.27 3,773,429.71

合计 4,661,057.27 3,773,429.71

首要的已過期未付出的利錢环境：

不合用

（2）應付股利

不合用

（3）其他應付款

1）按金錢性子列示其他應付款

单元：元

項目 期末余额 期初余额

告貸 83,121,260.00 61,625,240.00

来往款 11,805,570.89 13,944,340.43

包管金 177,158.16 149,241.43

辦事费 4,755,555.44 5,162,392.12

其他 93,783.50 12,669,383.23

卢鸿毅联系關系金錢 30,246,628.76 30,246,628.76

合计 130,199,956.75 123,797,225.97

2）账龄跨越1年的首要其他應付款

账龄跨越1年的其他應付款金额97,035,322.27元，重要為還没有付出的来往款、告貸和辦事费。

1九、一年内到期的非活動欠债

单元：元

項目 期末余额 期初余额

一年内到期的持久告貸 50,063,889.22

一年内到期的租赁欠债 507,018.30 611,904.83

合计 50,570,907.52 611,904.83

其他阐明：不合用。

20、其他活動欠债

单元：元

項目 期末余额 期初余额

待结转销項税 870,660.41 450,409.03

合计 870,660.41 450,409.03

短時間應付债券的增減變更：

不合用

其他阐明：不合用

2一、持久告貸

（1）持久告貸分类

单元：元

項目 期末余额 期初余额

包管告貸 50,000,000.00

未到期應付利錢 63,889.22

合计 50,063,889.22

持久告貸分类的阐明：不合用。

其他阐明，包含利率區間：不合用。

2二、租赁欠债

单元：元

項目 期末余额 期初余额

1年之内 576,000.00 708,409.20

1-2年 576,000.00 576,000.00

2-3年 576,000.00 576,000.00

3-4年 576,000.00

減：未确認融資用度 -133,544.85 -230,049.23

減：一年内到期的租赁欠债 -507,018.30 -611,904.83

合计 1,087,436.85 1,594,455.14

其他阐明

本期确認租赁欠债利錢用度96,504.37元。

2三、估计欠债

单元：元

項目 期末余额 期初余额 構成缘由

未决诉讼 17,252,813.12 16,476,190.79 详見阐明

合计 17,252,813.12 16,476,190.79 --

其他阐明，包含首要估计欠债的相干首要假如、估量阐明：

（1）2016年9月18日，公司收到（2016）甘06民初字第47号《應诉通知书》及《民事告状状》，無锡市梅林彩印包装厂因貨款胶葛将公司告状到甘肃省武威市中级人民法院，诉求公司付出貨款13,720,000.00元及响應利錢，公司按照二审裁决成果计提相干补偿及诉讼费金额17,057,306.97元；

（2）因公司2015年年報陈述存在子虚報告被羁系機構行政惩罚，引發投資者丧失补偿诉讼，截至2021年12月31日，另有1起投資者丧失补偿诉讼未终极裁决，针對该事項公司计提估计欠债192,262.66元。

（3）2021年7月14日，公司收到（2021）甘0602民初7938号《應诉通知书》及《民事告状状》，顾文龙因劳動胶葛告状至甘肃省武威市中级人民法院，诉求公司付出工資及抵偿款47,885.53元，公司按照一审裁决计提相干工資金额3,243.49元。

2四、股本

单元：元

期初余额 本次變更增減（+、-） 期末余额

刊行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股分总数 177,408,000.00 177,408,000.00

其他阐明：不合用。

2五、本錢公积

单元：元

項目 期初余额 本期增长 本期削減 期末余额

本錢溢價（股本溢價） 254,106,060.22 254,106,060.22

其他本錢公积 292,750,886.81 2,836,934.52 295,587,821.33

合计 546,856,947.03 2,836,934.52 549,693,881.55

其他阐明，包含本期增減變更环境、變更缘由阐明：

（1）2021年，甘肃盛达團體有限公司向公司供给資金支撑4,976.52万元，该告貸為無息告貸，公司依照4.35%的告貸利率计提財政用度2,162,926.18元，同時确認本錢公积2,162,926.18元；

（2）兰州中原房地產有限公司向公司供给資金支撑2,100.00万元,该告貸為無息告貸，公司依照4.35%的告貸利率计提財政用度674,008.34元，同時确認本錢公积674,008.34元。

2六、红利公积

单元：元

項目 期初余额 本期增长 本期削減 期末余额

法定红利公积 5,861,319.98 5,861,319.98

合计 5,861,319.98 5,861,319.98

红利公积阐明，包含本期增減變更环境、變更缘由阐明：不合用。

2七、未分派利润

单元：元

項目 本期 上期

调解前上期末未分派利润 -596,348,251.94 -629,832,009.21

调解後期初未分派利润 -596,348,251.94 -629,832,009.21

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -13,554,764.99 33,483,757.27

期末未分派利润 -609,903,016.93 -596,348,251.94

调解期初未分派利润明细：

1)、因為《企業管帐准则》及其相干新划定举行追溯调解，影响期初未分派利润元。

2)、因為管帐政策變動，影响期初未分派利润元。

3)、因為重大管帐過失改正，影响期初未分派利润元。

4)、因為统一節制致使的归并范畴變動，影响期初未分派利润元。

5)、其他调解合计影响期初未分派利润元。

2八、業務收入和業務本錢

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

收入 本錢 收入 本錢

主营营業 89,860,195.97 37,250,197.87 100,216,425.66 32,723,951.25

其他营業 1,227,947.40 56,667.72 1,472,052.92 1,043,754.84

合计 91,088,143.37 37,306,865.59 101,688,478.58 33,767,706.09

經审计扣除非常常损益先後净利润孰低是不是為负值

√ 是 □ 否

单元：元

項目 今年度 详细扣除环境 上年度 详细扣除环境

業務收入金额 91,088,143.37 贩賣包装物等收入 101,688,478.58 贩賣包装物等收入

業務收入扣除項目合计金额 105,097.01 贩賣包装物等收入 553,273.55 贩賣包装物等收入

業務收入扣除項目合计金额占業務收入的比重 0.12% 0.54%

1、與主营营業無關的营業收入 —— —— —— ——

1．正常谋划以外的其他营業收入。如出租固定資產、無形資產、包装物，贩賣質料，用質料举行非貨泉性 105,097.01 贩賣包装物等收入 553,273.55 贩賣包装物等收入

資產互换，谋划受托辦理营業等实現的收入，和虽计入主营营業收入，但属于上市公司正常谋划以外的收入。

與主营营業無關的营業收入小计 105,097.01 贩賣包装物等收入 553,273.55 贩賣包装物等收入

2、不具有贸易本色的收入 —— —— —— ——

不具有贸易本色的收入小计 0.00 不合用 0.00 不合用

業務收入扣除後金额 90,983,046.36 全数為主营营業收入 101,135,205.03 全数為主营营業收入

收入相干信息：

单元：元

合同分类 分部1 分部2 收入 合计

商品类型

此中：

食粮白酒 78,519,493.42 78,519,493.42

葡萄酒 5,024,334.73 5,024,334.73

葡萄原汁 6,243,137.00 6,243,137.00

其他 73,230.82 73,230.82

按谋划地域分类

此中：

甘肃省内 61,263,245.41 61,263,245.41

甘肃省外 28,596,950.56 28,596,950.56

市場或客户类型

此中：

合同类型

此中：

按商品讓渡的時候分类

此中：

按合同刻日分类

此中：

按贩賣渠道分类

此中：

合计 89,860,195.97 89,860,195.97

與如约义務相干的信息：

本期签约合同已实行终了。

與分摊至残剩如约义務的買賣代價相干的信息：不合用。

其他阐明：不合用。

2九、税金及附加

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

消费税 14,350,770.01 13,951,694.76

都會保护扶植税 1,454,065.54 1,696,138.01

教诲费附加 606,755.41 707,681.40

資本税

房產税 1,261,009.35 831,962.74

地皮利用税 1,578,059.29 1,007,621.81

車船利用税 18,605.04 12,041.12

印花税 118,153.22 133,034.89

其他 29,011.62

處所教诲费附加 430,829.98 503,564.62

合计 19,847,259.46 18,843,739.35

其他阐明：不合用。

30、贩賣用度

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

职工薪酬 8,877,758.34 5,983,415.66

辦公费 84,624.60 97,966.24

差盘缠 240,462.73 162,256.72

折旧及摊销 2,282,410.45 1,306,124.58

营業鼓吹费 4,922,202.26 2,955,490.91

市場促销费 2,567,368.19 3,585,157.97

租赁费 259,264.51 125,764.24

运输费 462,327.46

其他 727,742.94 782,111.74

合计 20,424,161.48 14,998,288.06

其他阐明：不合用。

3一、辦理用度

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

职工薪酬 10,748,327.85 5,999,250.04

辦公费 168,562.94 111,950.10

差盘缠 426,037.16 380,088.84

折旧及摊销 6,073,449.43 5,970,562.16

水電费 811,972.47 716,128.48

辦事费 1,754,342.76 3,421,920.62

存貨盘亏 156,499.94 234,609.36

其他 1,532,249.79 1,444,459.40

合计 21,671,442.34 18,278,969.00

其他阐明：不合用。

3二、財政用度

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

利錢付出 6,215,422.01 8,556,557.24

減：利錢收入 -8,535.80 -17,143.47

銀行手续费及其他 179,455.51 142,999.92

合计 6,386,341.72 8,682,413.69

其他阐明：不合用。

3三、其他收益

单元：元

發生其他收益的来历 本期產生额 上期產生额

當局补贴 318,105.28 6,695,050.26

债務重组利得 398,097.96 1,348,783.70

小我所得税手续费返還 1,860.90 455.13

3四、投資收益

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

债務重组收益 18,270,121.63

合计 18,270,121.63

其他阐明：不合用。

3五、信誉減值丧失

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

坏账丧失 371,862.03 -571,122.51

合计 371,862.03 -571,122.51

其他阐明：不合用。

3六、資產減值丧失

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

2、存貨贬價丧失及合同如约本錢減值丧失 -4,293,624.18 -1,444,834.48

合计 -4,293,624.18 -1,444,834.48

其他阐明：不合用。

3七、業務外收入

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额 计入當期非常常性损益的金额

非貨泉性資產互换利得

接管捐赠

當局补贴

滞纳金減免 2,521,800.00

無需付出来往金錢 2,335,209.86 2,335,209.86

冲減前期多计提估计欠债 2,686,034.00 2,686,034.00

其他 147,299.60 1,280,559.65 147,299.60

合计 5,168,543.46 3,802,359.65 5,168,543.46

计入當期损益的當局补贴：不合用。

3八、業務外付出

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额 计入當期非常常性损益的金额

补偿金、违约金 300,000.00

滞纳金付出 159,830.89 59,507.25 159,830.89

估计诉讼丧失 786,978.59 1,357,537.71 786,978.59

其他 6,038.19 50,839.64 6,038.19

合计 952,847.67 1,767,884.60 952,847.67

其他阐明：不合用。

3九、所得税用度

（1）所得税用度表

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

當期所得税用度 -17,026.75 131.62

递延所得税用度 35,862.30 -32,017.81

合计 18,835.55 -31,886.19

（2）管帐利润與所得税用度调解進程

单元：元

項目 本期產生额

利润总额 -13,535,929.44

按法定/合用税率计较的所得税用度 -3,383,982.36

子公司合用分歧税率的影响 67,804.87

不成抵扣的本錢、用度和丧失的影响 446,041.72

利用前期未确認递延所得税資產的可抵扣吃亏的影响 -2,916,567.08

本期未确認递延所得税資產的可抵扣临時性差别或可抵扣吃亏的影响 5,805,538.40

所得税用度 18,835.55

其他阐明：不合用。

40、現金流量表項目

（1）收到的其他與谋划勾當有關的現金

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

利錢收入 8,761.86 17,143.47

當局补贴 319,671.53 260,000.00

来往款 5,246,506.95 1,073,424.50

其他 775,082.35 746,954.82

合计 6,350,022.69 2,097,522.79

收到的其他與谋划勾當有關的現金阐明：不合用。

（2）付出的其他與谋划勾當有關的現金

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

辦公费 264,557.51 195,995.39

差盘缠 603,147.54 585,860.19

其他来往及付現用度 19,678,820.75 14,715,660.89

合计 20,546,525.80 15,497,516.47

付出的其他與谋划勾當有關的現金阐明：不合用。

（3）收到的其他與投資勾當有關的現金

收到的其他與投資勾當有關的現金阐明：不合用。

（4）付出的其他與投資勾當有關的現金

付出的其他與投資勾當有關的現金阐明：不合用。

（5）收到的其他與筹資勾當有關的現金

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

联系關系方資金支撑 17,000,000.00 36,205,762.00

带息欠债 10,000,000.00

合计 27,000,000.00 36,205,762.00

收到的其他與筹資勾當有關的現金阐明：不合用。

（6）付出的其他與筹資勾當有關的現金

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

非金融機構資金拆借 7,815,613.23 15,600,000.00

合计 7,815,613.23 15,600,000.00

付出的其他與筹資勾當有關的現金阐明：不合用。

4一、現金流量表弥补資料

（1）現金流量表弥补資料

单元：元

弥补資料 本期金额 上期金额

1．将净利润调理為谋划勾當現金流量： -- --

净利润 -13,554,764.99 33,482,177.36

加：資產減值筹备 3,921,762.15 2,015,956.99

固定資產折旧、油气資產折耗、出產性生物質產折旧 8,989,627.84 8,989,631.50

利用权資產折旧 547,327.08

無形資產摊销 4,310,776.81 4,310,776.81

持久待摊用度摊销 443,205.25 443,205.25

處理固定資產、無形資產和其他持久資產的丧失（收益以“－”号填列）

固定資產報废丧失（收益以“－”号填列）

公平價值變更丧失（收益以“－”号填列）

財政用度（收益以“－”号填列） 5,936,519.82 8,556,557.24

投資丧失（收益以“－”号填列） -18,270,121.63

递延所得税資產削減（增长以“－”号填列） 35,862.30 -32,017.81

递延所得税欠债增长（削減以“－”号填列）

存貨的削減（增长以“－”号填列） -29,044,041.99 -9,697,655.41

谋划性應收項目标削減（增长以“－”号填列） 7,994,618.92 -9,416,906.15

谋划性應付項目标增长（削減以“－”号填列） 8,354,803.61 -21,372,167.11

其他

谋划勾當發生的現金流量净额 -2,064,303.20 -990,562.96

2．不触及現金出入的重大投資和筹資勾當： -- --

债務转為本錢

一年内到期的可转换公司债券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物净變更环境： -- --

現金的期末余额 9,615,660.40 6,822,859.39

減：現金的期初余额 6,822,859.39 21,227,435.99

加：現金等價物的期末余额

減：現金等價物的期初余额

現金及現金等價物净增长额 2,792,801.01 -14,404,576.60

（2）本期付出的获得子公司的現金净额

不合用。

（3）本期收到的處理子公司的現金净额

不合用。

（4）現金和現金等價物的组成

单元：元

項目 期末余额 期初余额

1、現金 9,615,660.40 6,822,859.39

此中：库存現金 462,398.11 36,796.49

可随時用于付出的銀行存款 9,120,355.78 6,048,343.59

可随時用于付出的其他貨泉資金 32,906.51 737,719.31

3、期末現金及現金等價物余额 9,615,660.40 6,822,859.39

其他阐明：不合用。

4二、所有权或利用权遭到限定的資產

单元：元

項目 期末账面價值 受限缘由

貨泉資金 1,025,296.69 （1）因公司與古浪县羊川鲁藝告白有限公司告白合同胶葛，甘肃日新皇台酒贩賣有限公司銀行存款账户被甘肃武威市凉州區人民法院冻结人民币750,000.00元； （2）因公司與華翔（北京）投資有限公司、上海坤為地投資控股有限公司告貸合同胶葛，甘肃皇台酒業股分有限公司銀行存款账户，被北京市第一中级人民法院、上海市第二中级人民法院冻结人民币275,296.69元。

固定資產 13,306,376.17 （1）2017年，公司武房权證字第043557号房產（修建面积14831.35平方米）因公司與供给商四川省宜宾圆明园实業有限责任公司交易合同胶葛被武威市中级人民法院查封，已于2020年11月6日到期。2019年，因為無锡梅林案协助履行孟金权案件（案件号[2018]苏0205执1623号之六)，该房產被無锡市锡山區人民法院再次查封用于案件的履行。 （2）2020年8月，公司武房权證凉州區字第20126255号房產（修建面积101752.51平方米）因四川省宜宾圆明园实業有限责任公司交易合同胶葛案武威市中级人民法院查封。 （3）2015年，因向兰州銀行股分有限公司武威分行告貸，公司凉州區字第20126255号予以典質挂号。2016年，两邊因告貸胶葛，该房產被武威市中级人民法院施行財富顾全。2020年12月，公司經由過程债務重组方法解决告貸胶葛，今朝正在打點解押手续，典質挂号還未刊出，期末该房產账面原值861.81万元。

無形資產 21,463,500.87 2017年，公司與供给商四川省宜宾圆明园实業有限责任公司因為欠付貨款發生胶葛，武威市中级人民法院查封公司武國用（2011）第091号地皮利用权（面积190,145.83平方米）用于此案的履行。2019年，公司因證券子虚報告责任胶葛案，兰州市中级人民法院冻结了武國用（2011）第091号地皮利用权（面积190,145.83平方米）用于案件履行。期末该項地皮利用权账面原值3,400.00万元，账面净值2,146.35万元。

持久股权投資 0.00 2019年1月，因為公司在與無锡市梅林彩印包装厂交易合同胶葛案件中败诉，公司持有浙江皇台实業成长有限公司100%股权股权被無锡市锡山區人民法院冻结。

合计 35,795,173.73 --

其他阐明：不合用。

4三、當局补贴

（1）當局补贴根基环境

单元：元

种类 金额 列報項目 计入當期损益的金额

计入其他收益的當局补贴 318,105.28 详見（2）计入其他收益的當局补贴 6,695,050.26

（2）计入其他收益的當局补贴

項目 本期產生额 上期產生额 與資產相干/與收益相干

税收減免 6,445,050.26 與收益相干

中小企業研發用度补助 100,000.00 與收益相干

稳岗补助 與收益相干

葡萄酒節补贴 40,000.00 與收益相干

就業补贴 4,000.00 與收益相干

规下转规上嘉奖資金 200,000.00 100,000.00

出產补助 118,105.28 6,000.00

合计 318,105.28 6,695,050.26

阐明：2021年，公司以存貨了债部門债務，按照《企業管帐准则第12号-债務重组》及《財務部管帐准则委員會实務問答1-67》的相干划定，公司将了债债務账面價值與存貨账面價值之間的差额，記入其他收益-债務重组利得。

（3）當局补贴退回环境

□ 合用 √ 不合用

其他阐明：不合用。

8、归并范畴的變動

一、非统一節制下企業归并

（1）本期產生的非统一節制下企業归并

不合用。

其他阐明：

本公司按照谋划必要，新設甘肃凉州皇台酒有限公司。

（2）归并本錢及商誉

不合用。

（3）被采辦方于采辦日可识别資產、欠债

不合用。

（4）采辦日以前持有的股权依照公平價值從新计量發生的利得或丧失

是不是存在經由過程屡次買賣分步实現企業合而且在陈述期内获得節制权的買賣

□ 是 √ 否

（5）采辦日或归并當期期末没法公道肯定归并對價或被采辦方可识别資產、欠债公平價值的相干阐明

不合用。

（6）其他阐明

不合用。

二、统一節制下企業归并

（1）本期產生的统一節制下企業归并

不合用。

（2）归并本錢

不合用。

（3）归并日被归并方資產、欠债的账面價值

不合用。

三、反向采辦

買賣根基信息、買賣组成反向采辦的根据、上市公司保存的資產、欠债是不是组成营業及其根据、归并本錢简直定、依照权柄性買賣處置時调解权柄的金额及其计较：

不合用。

四、處理子公司

是不是存在单次處理對子公司投資即损失節制权的情景

□ 是 √ 否

是不是存在經由過程屡次買賣分步處理對子公司投資且在本期损失節制权的情景

□ 是 √ 否

五、其他缘由的归并范畴變更

阐明其他缘由致使的归并范畴變更（如，新設子公司、清理子公司等）及其相干环境：

本期纳入归并財政報表范畴的主體较上期比拟，增长1户，此中：

本期新纳入归并范畴的子公司、特别目标主體、經由過程受托谋划或承租等方法構成節制权的谋划实體

名称 變動缘由

甘肃凉州皇台酒有限公司 投資新設

六、其他

無

9、在其他主體中的权柄

一、在子公司中的权柄

（1）企業團體的组成

子公司名称 重要谋划地 注册地 营業性子 持股比例 获得方法

直接 間接

甘肃皇台酒業酿造有限公司 武威市 武威市 白酒出產及贩賣 100.00% 設立

甘肃日新皇台酒贩賣有限公司 武威市 武威市 白酒及红酒贩賣 100.00% 設立

甘肃陇盛皇台酒業有限公司 兰州市 兰州市 白酒及红酒贩賣 100.00% 設立

甘肃凉州葡萄酒有限公司 武威市 武威市 葡萄酒贩賣 100.00% 設立

甘肃凉州生态农業科技有限公司 武威市 武威市 葡萄莳植 100.00% 設立

西宁皇台酒業有限公司 西宁市 西宁市 白酒及红酒贩賣 100.00% 設立

浙江皇台实業成长有限公司 杭州市 杭州市 白酒及红酒贩賣 100.00% 設立

北京安格瑞財產 北京市 北京市 投資辦理 100.00% 設立

投資有限公司

甘肃盛达皇台实業有限公司 武威市 武威市 白酒及红酒贩賣 100.00% 统一節制下企業归并

甘肃皇台农業科技開辟有限公司 武威市 武威市 葡萄莳植 100.00% 設立

甘肃凉州葡萄酒贩賣有限公司 兰州市 兰州市 葡萄酒贩賣 100.00% 設立

北京盛世雄圖酒業有限公司 北京市 北京市 白酒及红酒贩賣 100.00% 設立

甘肃凉州皇台酒有限公司 武威市 武威市 食物、酒成品出產及贩賣 100.00% 設立

在子公司的持股比例分歧于表决权比例的阐明：不合用。

持有對折或如下表决权但仍節制被投資单元、和持有對折以上表决权但不節制被投資单元的根据：不合用。

對付纳入归并范畴的首要的布局化主體，節制的根据：不合用。

肯定公司是代辦署理人仍是拜托人的根据：不合用。

其他阐明：不合用。

（2）首要的非全資子公司

不合用。

（3）首要非全資子公司的重要財政信息

不合用。

（4）利用企業團體資產和了债企業團體债務的重大限定

不合用。

（5）向纳入归并財政報表范畴的布局化主體供给的財政支撑或其他支撑

不合用。

其他阐明：不合用。

10、與金融东西相干的危害

本公司的重要金融东西包含貨泉資金、告貸、應收金錢、應付金錢等。在平常勾當中面對各类金融东西的危害，重要包含信誉危害、活動性危害、市場危害。與這些金融东西相干的危害，和本公司為低落這些危害所采纳的危害辦理政策以下所述：

董事會賣力计划并創建本公司的危害辦理架構，制订本公司的危害辦理政策和相干指引并监视危害辦理辦法的履行环境。本公司已制订危害辦理政策以辨認和阐發本公司所面對的危害，這些危害辦理政策對特定危害举行了明白划定，涵盖了市場危害、信誉危害和活動性危害辦理等诸多方面。本公司按期评估市場情况及本公司谋划勾當的變革以决议@是%b8g36%不%b8g36%是對危%8FJ51%害@辦理政策及體系举行更新。本公司的危害辦理由危害辦理委員會依照董事會核准的政策展開。危害辦理委員會經由過程與本公司其他营業部分的合作無懈来辨認、评價和规避相干危害。本公司内部审计部分就危害辦理節制及步伐举行按期的审核，并将审核成果上報本公司的审计委員會。本公司經由過程得當的多样化投資及营業组合来分离金融东西危害，并經由過程制订响應的危害辦理政策削減集中于单一行業、特定地域或特定買賣敌手的危害。

1.信誉危害

信誉危害是指買賣敌手未能实行合同义務而致使本公司發生財政丧失的危害，辦理层已制订得當的信誉政策，而且不竭监察信誉危害的敞口。

本公司已采纳政策只與信誉杰出的買賣敌手举行買賣。此外，本公司基于對客户的財政状态、從第三方获得担保的可能性、信誉記实及其它身分诸如今朝市場状态等评贩子户的信誉天資并設置响應信誉期。本公司對應收单子、應收账款余额及收回环境举行延续监控，對付信誉記实不良的客户，本公司會采纳书面催款、收缩信誉期或取缔信誉期等方法，以确保本公司不致面對重大信誉丧失。别的，本公司于每一個資產欠债表日审核金融資產的收受接管环境，以确保相干金融資產计提了充实的预期信誉丧失筹备。

本公司其他金融資產包含貨泉資金、其他應收款，這些金融資產的信誉危害源自于買賣敌手违约，最大信誉危害敞口為資產欠债表中每項金融資產的账面金额。除附注11、四所载本公司作出的財政担保外，本公司没有供给任何其他可能令本公司經受信誉危害的担保。

本公司持有的貨泉資金重要寄存于國有控股銀行和其他大中型贸易銀行等金融機構，辦理层認為這些贸易銀行具有较高信用和資產状态，不存在重大的信誉危害，不會發生因對方单元违约而致使的任何重大丧失。本公司的政策是按照各知名金融機構的市場信用、谋划范围及財政布景来節制寄存傍邊的存款金额，以限定對任何单個金融機構的信誉危害金额。作為本公司信誉危害資產辦理的一部門，本公司操纵账龄来评估應收账款和其他應收款的減值丧失。本公司的應收账款和其他應收款账龄信息可以反應這些客户對付應收账款和其他應收款的偿付能力和坏账危害。本公司按照汗青数据计较分歧账龄時代的汗青現实坏账率，并斟酌了當前及将来經濟状态的展望，如國度GDP增速、基建投資总额、國度貨泉政策等前瞻性信息举行调解得出预期丧失率。

截止2021年12月31日，相干資產的账面余额與预期信誉減值丧失环境以下：

項目 账面余额 減值筹备

應收账款 7,241,785.39 933,541.65

其他應收款 77,271,176.35 45,865,971.49

合计 84,512,961.74 46,799,513.14

截止2021年12月31日，本公司不存在對外供给財政担保。

2.活動性危害

活動性危害是指本公司在实行以交付現金或其他金融資產的方法结算的义務時產生資金欠缺的危害。本公司部属成員企業各自賣力其現金流量展望。公司部属財政部分基于各成員企業的現金流量展望成果，在公司层面延续监控公司短時間和持久的資金需求，以确保保持丰裕的現金储蓄；同時延续监控是不是合适告貸协定的划定，從重要金融機構得到供给足够备用資金的许诺，以知足短時間和持久的資金需求。

截止2021年12月31日，本公司金融欠债和表外担保項目以未折現的合同現金流量按合同残剩刻日列示以下：

項目 期末余额

1年之内 1-5年 5年以上 合计

應付账款 60,420,232.02 60,420,232.02

其他應付款 54,095,774.02 80,765,240.00 134,861,014.02

一年内到期的持久告貸 50,063,889.22 50,063,889.22

合计 164,579,895.26 80,765,240.00 245,345,135.26

3.市場危害

(1)利率危害

本公司的利率危害重要發生于銀行告貸等。浮動利率的金融欠债使本公司面對現金流量利率危害，固定利率的金融欠债使本公司面對公平價值利率危害。本公司按照那時的市場情况来决议固定利率及浮動利率合同的相比拟例。

本公司財政部分延续监控公司利率程度。利率上升會增长新增带息债務的本錢和本公司還没有付清的以浮動利率计息的带息债務的利錢付出，并對本公司的財政事迹發生重大的晦气影响，辦理层會根据最新的市場状态实時做出调解，這些调解多是举行利率交换放置来低落利率危害。

今年度公司無利率交换放置。

1)截止2021年12月31日，本公司1年内到期的持久带息债務重要為人民币计價的固定利率合同，金额為50,000,000.00元，此貸款将于2022年12月到期，详見附注6、注释19。

(2)代價危害

代價危害指汇率危害和利率危害之外的市場代價變更而產生颠簸的危害，重要源于商品代價、股票市場指数、权柄东西代價和其他危害變量的變革。

11、联系關系方及联系關系買賣

一、本企業的母公司环境

母公司名称 注册地 营業性子 注册本錢(万元) 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表决权比例

甘肃盛达團體有限公司 兰州市 批發商業 100,000.00 4.02% 22.72%

本企業的母公司环境的阐明

甘肃盛达團體有限公司（如下盛达團體）直接持有本公司7,126,500股股分，盛达團體一致行動听甘肃西部資產辦理股分有限公司（如下简称西部資產）直接持有本公司8,501,583股股分，2019年4月12日，北京皇台商贸有限责任公司将其持有本公司24,667,908股股分對應的表决权拜托给盛达團體，盛达團體具有本公司40,295,991股股分對應的表决权，占本公司总股本的22.72%。

本企業终极節制方是赵合座。

其他阐明：不合用。

二、本企業的子公司环境

本企業子公司的环境详見附注九一、在子公司中的权柄（1）企業團體的组成。

三、其他联系關系方环境

其他联系關系方名称 其他联系關系方與本企業瓜葛

青海聚富房地產開辟有限公司 受统一團體節制

兰州中原房地產有限公司 统一現实節制人

北京國金國銀股分有限公司 受统一團體節制

甘肃國投盛达基金辦理有限公司 联系關系天然人節制的企業

甘肃盛世國金國銀有限公司 统一現实節制人

内蒙古銀都矿業有限责任公司 统一現实節制人

兰州銀行股分有限公司 現实節制人後代任董事的公司

青海雅诚物業辦理有限公司 受统一團體節制

甘肃长达金融資產辦理股分有限公司 母公司参股的联营企業

兰州盛达旅店辦理有限公司兰州分公司 统一現实節制人

甘肃盛达物業辦理有限公司武威分公司 联系關系天然人節制的企業

其他阐明

不合用。

四、联系關系買賣环境

（1）購销商品、供给和接管劳務的联系關系買賣

采購商品/接管劳務环境表

单元：元

联系關系方 联系關系買賣内容 本期產生额 获批的買賣额度 是不是跨越買賣额度 上期產生额

北京國金國銀股分有限公司 采購商品 227,130.00 50.00 否

出售商品/供给劳務环境表

单元：元

联系關系方 联系關系買賣内容 本期產生额 上期產生额

甘肃盛达團體股分有限公司 贩賣貨款 5,112,350.00 3,106,169.90

青海聚富房地產開辟有限公司 贩賣貨款 12,840.00 1,327,433.61

兰州中原房地產有限公司 贩賣貨款 55,440.00 938,450.26

内蒙古盛达光采金属質料有限公司 贩賣貨款 44,261.94

甘肃國投盛达基金辦理有限公司 贩賣貨款 90,160.00 57,907.96

甘肃盛世國金國銀有限公司 贩賣貨款 15,120.00 13,486.72

内蒙古銀都矿業有限责任公司 贩賣貨款 19,920.00

甘肃长达金融資產辦理股分有限公司 贩賣貨款 50,160.00

兰州盛达旅店辦理有限公司兰州分公司 贩賣貨款 71,088.00

甘肃盛达物業辦理有限公司武威分公司 贩賣貨款 177,880.00

合计 5,604,958.00 5,487,710.39

購销商品、供给和接管劳務的联系關系買賣阐明

不合用。

（2）联系關系受托辦理/承包及拜托辦理/出包环境

不合用。

（3）联系關系租赁环境

本公司作為出租方：

不合用。

本公司作為承租方：

单元：元

出租方名称 租赁資產种类 本期确認的租赁费 上期确認的租赁费

兰州中原房地產有限公司 衡宇租赁 76,727.76 132,408.40

甘肃盛达團體有限公司 衡宇租赁 470,599.32 576,000.00

青海雅诚物業辦理有限公司 衡宇租赁 91,270.64 56,240.43

联系關系租赁环境阐明

不合用。

（4）联系關系担保环境

本公司作為担保方

不合用。

本公司作為被担保方

单元：元

担保方 担保金额 担保肇端日 担保到期日 担保是不是已实行终了

甘肃盛达團體有限公司 50,000,000.00 2019年12月27日 2024年12月26日 否

联系關系担保环境阐明

不合用。

（5）联系關系方資金拆借

单元：元

联系關系方 拆借金额 肇端日 到期日 阐明

拆入

甘肃盛达團體有限公司 1,606,552.50 2019年07月16日 2022年12月31日

甘肃盛达團體有限公司 7,030,287.50 2019年08月31日 2022年12月31日

甘肃盛达團體有限公司 6,000,000.00 2019年09月16日 2022年12月31日

甘肃盛达團體有限公司 5,000,000.00 2020年08月31日 2022年12月31日

甘肃盛达團體有限公司 30,000,000.00 2020年12月31日 2022年12月30日

甘肃盛达團體有限公司 128,400.00 2021年05月31日 2022年05月30日

兰州中原房地產有限公司 4,000,000.00 2021年01月01日 2022年12月31日

兰州中原房地產有限公司 2,000,000.00 2021年02月06日 2022年12月31日

兰州中原房地產有限公司 5,000,000.00 2021年04月26日 2022年12月31日

兰州中原房地產有限公司 10,000,000.00 2021年05月25日 2022年12月31日

合计 70,765,240.00

拆出

（6）联系關系方資產讓渡、债務重组环境

不合用。

（7）關头辦理职員報答

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

關头辦理职員薪酬 1,684,682.35 831,337.28

（8）其他联系關系買賣

利錢付出

联系關系方 联系關系買賣内容 本期產生额（元） 上期產生额（元）

兰州銀行股分有限公司 利錢付出 3,474,623.49

兰州中原房地產有限公司 利錢付出 674,008.34

甘肃盛达團體有限公司 利錢付出 2,162,926.18

合计 2,836,934.52 3,474,623.49

五、联系關系方應收應付金錢

（1）應收項目

单元：元

項目名称 联系關系方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账筹备 账面余额 坏账筹备

應收账款

兰州盛达旅店辦理有限公司兰州分公司 23,184.00 1,159.20

甘肃盛达團體有限公司 112,392.00 5,619.60

其他應收款

甘肃盛达物業辦理有限公司武威分公司 1,513.00 75.65

（2）應付項目

单元：元

項目名称 联系關系方 期末账面余额 期初账面余额

應付账款

甘肃盛达團體有限公司 320,266.00 308,666.00

北京國金國銀股分有限公司 191,040.00

其他應付款

甘肃盛达團體有限公司 49,765,240.00 49,636,840.00

兰州中原房地產有限公司 21,044,136.40

青海雅诚物業辦理有限公司 98,876.93

十2、许诺及或有事項

一、首要许诺事項

資產欠债表日存在的首要许诺

本公司不存在必要表露的首要许诺事項。

二、或有事項

（1）資產欠债表日存在的首要或有事項

1)未决诉讼或仲裁構成的或有事項及其財政影响

序号 案号 诉讼倡议日 原告 被告 案由 诉讼金额 审理希望水平

1 （2021）甘01民初1009号 2019.9.12 程启定 甘肃皇台酒業股分有限公司 追偿权胶葛 196,493.0 一审公司败诉，筹备上诉中。

2 （2021）甘0602初7938号 2021.7.14 顾文龙 甘肃皇台酒業股分有限公司 劳動胶葛 47,885.53 一审裁决公司付出顾文龙工資3,243.49元，對方提出上诉，二审审理中。

3 （2016）甘06民初字47号（2017）甘06民终211号 2016.10.20 無锡市梅林彩印包装厂 甘肃皇台酒業股分有限公司 貨款胶葛 13,720,000.00 注1：

4 （2017）粤5202号民初1648号 2017/11/7 广东益润商業有限公司 甘肃皇台酒業股分有限公司/上海鑫脉投資辦理有限公司 债权债務归纳综合转移合同胶葛 38,342,857.00 中断

合计 52,307,235.53

注1：2016年，無锡梅林向武威市中级人民法院（下称“武威中院”）提告状讼，请求皇台酒業付出欠付貨款13720,000元。本案經武威市中级人民法院、甘肃省高档人民法院1、二审裁决，公司败诉。公司向最高人民法院提出再审审查，向甘肃省人民查察院查察提出监视申请。2020年7月，無锡梅林向武威市中院提起强迫履行。2021年3月2日，公司收到武威市中级人民法院（2020）甘06执99号之一《履行裁定书》，因被履行人原法定代表人卢鸿毅涉嫌职務强占，于2017年11月3日被凉州區公安局立案侦察，其职務强占举動與無锡梅林案标的存在厉害瓜葛，需待公安構造侦察成果，按照《中華人民共和國民事诉讼法》第257条第6款划定，闭幕（2020）甘06执99号案件的履行。2021年9月，公司向甘肃省高档人民法院递交了新證据質料，依法申请再审；2021年10月，甘肃省高档人民法院對本案已启動审訊监视步伐，今朝正在裁定再审审理中；2021年11月9日，甘肃省高档人民法院做出将本案件指定由白銀市中级人民法院规复履行，因本案今朝甘肃省高档人民法院已启動审訊监视步伐，2022年3月，公司已向甘肃省高档人民法院申请履行监视和向白銀市中级人民法院申请了暂缓履行，截止陈述日暂無最新希望。

除存在上述或有事項外，截止2021年12月31日，本公司無其他應表露未表露的首要或有事項。

（2）公司没有必要表露的首要或有事項，也應予以阐明

公司不存在必要表露的首要或有事項。

三、其他

不合用。

十3、資產欠债表往後事項

一、 首要的非调解事項

不合用。

二、 利润分派环境

不合用。

三、 贩賣退回

不合用。

四、其他資產欠债表往後事項阐明

(1)首要的非调解事項

截至財政陈述核准報出日止，本公司無首要的非调解事項。

(2)其他資產欠债表往後事項阐明

截至財政陈述核准報出日止，本公司無其他應表露未表露的重大資產欠债表往後事項。

十4、其他首要事項

一、 其他

(1)股权質押环境

截至2021年12月31日，公司第一大股东北京皇台商贸有限责任公司持有本公司24,100,000股被司法冻结，質押比例97.70%。公司第二大股东上海厚丰投資有限公司持有的本公司股分9,770,000股已全数被司法冻结和轮候冻结。

十5、母公司財政報表重要項目注释

一、應收账款

（1）應收账款分类表露

单元：元

种别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账筹备 账面價值 账面余额 坏账筹备 账面價值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按单項计提坏账筹备的應收账款 39,668.00 0.16% 39,668.00 100.00% 39,668.00 0.10% 39,668.00 100.00%

此中：

按组合计提坏账筹备的應收账款 25,210,804.37 99.84% 105,023.40 0.42% 25,105,780.97 40,868,890.82 99.90% 297,287.10 0.73% 40,571,603.72

此中：

归并范畴内联系關系方金錢组合 23,187,816.37 91.83% 23,187,816.37 34,923,148.82 85.37% 34,923,148.82

账龄组合 2,022,988.00 8.01% 105,023.40 5.19% 1,917,964.60 5,945,742.00 14.53% 297,287.10 5.00% 5,648,454.90

合计 25,250,472.37 100% 144,691.40 0.57% 25,105,780.97 40,908,558.82 100% 336,955.10 0.82% 40,571,603.72

按单項计提坏账筹备：39,668.00

单元：元

名称 期末余额

账面余额 坏账筹备 计提比例 计提来由

朱鸿 39,668.00 39,668.00 100.00% 汗青遗留事項，已無業 務来往，估计没法收回。

按单項计提坏账筹备：39,668.00

按组合计提坏账筹备：105,023.40

单元：元

名称 期末余额

账面余额 坏账筹备 计提比例

1年之内 1,945,508.00 97,275.40 5.00%

1－2年 77,480.00 7,748.00 10.00%

肯定该组合根据的阐明：不合用。

按组合计提坏账筹备：不合用。

如是依照预期信誉丧失一般模子计提應收账款坏账筹备，请参照其他應收款的表露方法表露坏账筹备的相干信息：□ 合用 √ 不合用

按账龄表露

单元：元

账龄 账面余额

1年之内（含1年） 25,133,324.37

1至2年 77,480.00

3年以上 39,668.00

3至4年 39,668.00

合计 25,250,472.37

（2）本期计提、收回或转回的坏账筹备环境

本期计提坏账筹备环境：

单元：元

种别 期初余额 本期變更金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

单項计提预期信誉丧失的應收账款 39,668.00 39,668.00

按组合计提预期信誉丧失的應收账款 297,287.10 105,023.40 297,287.10 105,023.40

合计 336,955.10 105,023.40 297,287.10 144,691.40

此中本期坏账筹备收回或转回金额首要的：不合用。

（3）本期現实核销的應收账款环境

不合用。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的應收账款环境

单元：元

单元名称 應收账款期末余额 占應收账款期末余额合计数的比例 坏账筹备期末余额

期末余额前五名應收账款汇总 24,144,175.77 95.62% 1,408,263.51

合计 24,144,175.77 95.62% --

（5）转移應收账款且继续涉入構成的資產、欠债金额

不合用。

其他阐明：不合用。

（6）因金融資產转移而终止确認的應收账款

不合用。

二、其他應收款

单元：元

項目 期末余额 期初余额

其他應收款 30,311,481.36 30,995,557.32

合计 30,311,481.36 30,995,557.32

（1） 應收利錢

1） 應收利錢分类

不合用。

2） 首要過期利錢

不合用。

3）坏账筹备计提环境

□ 合用 √ 不合用

（2）應收股利

1）應收股利分类

不合用。

2）首要的账龄跨越1年的應收股利

不合用。

3）坏账筹备计提环境

□ 合用 √ 不合用

其他阐明：不合用。

（3）其他應收款

1）其他應收款按金錢性子分类环境

单元：元

金錢性子 期末账面余额 期初账面余额

备用金 32,920.00 82,458.00

卢鸿毅 69,188,785.40 69,188,785.40

来往金錢 2,417,010.17 3,054,010.17

告貸 750,000.00 750,000.00

合计 72,388,715.57 73,075,253.57

2）坏账筹备计提环境

单元：元

坏账筹备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计

将来12個月预期信誉丧失 全部存续期预期信誉丧失(未產生信誉減值) 全部存续期预期信誉丧失(已產生信誉減值)

2021年1月1日余额 48,418.53 42,031,277.72 42,079,696.25

2021年1月1日余额在本期 —— —— —— ——

本期转回 2,462.04 2,462.04

2021年12月31日余额 45,956.49 42,031,277.72 42,077,234.21

丧失筹备本期變更金额重大的账面余额變更环境

□ 合用 √ 不合用

按账龄表露

单元：元

账龄 账面余额

1至2年 49,913.13

2至3年 12,920.00

3年以上 72,325,882.44

3至4年 21,773.57

4至5年 171,739.80

5年以上 72,132,369.07

合计 72,388,715.57

3）本期计提、收回或转回的坏账筹备环境

不合用。

4）本期現实核销的其他應收款环境

不合用。

其他應收款核销阐明：

本期無現实核销的其他應收款。

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他應收款环境

单元：元

单元名称 金錢的性子 期末余额 账龄 占其他應收款期末余额合计数的比例 坏账筹备期末余额

卢鸿毅 抵偿款 69,188,785.40 5年以上 95.58% 38,942,156.64

兰州恒遠互市贸有限公司 告貸 750,000.00 5年以上 1.04% 750,000.00

深圳市格莱美纸成品有限公司 来往款 608,919.34 5年以上 0.84% 608,919.34

深圳市華力包装設計有限公司 来往款 293,733.00 5年以上 0.41% 293,733.00

江苏省江阴市隆胜印務有限公司 来往款 202,309.50 5年以上 0.28% 202,309.50

合计 -- 71,043,747.24 -- 98.15% 40,797,118.48

6）触及當局补贴的應收金錢

不合用。

7）因金融資產转移而终止确認的其他應收款

不合用。

8）转移其他應收款且继续涉入構成的資產、欠债金额

不合用。

其他阐明：不合用。

三、持久股权投資

单元：元

項目 期末余额 期初余额

账面余额 減值筹备 账面價值 账面余额 減值筹备 账面價值

對子公司投資 124,421,721.07 124,421,721.07 124,421,721.07 124,421,721.07

合计 124,421,721.07 124,421,721.07 124,421,721.07 124,421,721.07

（1）對子公司投資

单元：元

被投資单元 期初余额(账面價值) 本期增減變更 期末余额(账面價值) 減值筹备期末余额

追加投資 削減投資 计提減值筹备 其他

甘肃日新皇台酒贩賣有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

甘肃凉州葡萄酒有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

甘肃陇盛皇台酒業有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

甘肃皇台酒業酿造有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

北京安格瑞財產投資有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

甘肃凉州生态农業科技有限公司 105,921,721.07 105,921,721.07

北京盛世雄圖贩賣有限公司 500,000.00 500,000.00

合计 124,421,721.07 124,421,721.07

（2）春联营、配合企業投資

不合用。

（3）其他阐明

不合用。

四、業務收入和業務本錢

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

收入 本錢 收入 本錢

主营营業 20,622,951.94 11,841,165.89 27,459,681.98 16,349,507.70

其他营業 12,238,266.48 2,431,179.11 27,285,047.43 2,041,576.29

合计 32,861,218.42 14,272,345.00 54,744,729.41 18,391,083.99

收入相干信息：不合用。

與如约义務相干的信息：

本期签约合同已实行终了。

與分摊至残剩如约义務的買賣代價相干的信息：不合用。

其他阐明：不合用。

五、投資收益

单元：元

項目 本期產生额 上期產生额

债務重组利得 10,654,501.24

合计 10,654,501.24

十6、弥补資料

一、當期非常常性损益明细表

√ 合用 □ 不合用

单元：元

項目 金额 阐明

计入當期损益的當局补贴（與公司正常谋划营業紧密亲密相干，合适國度政策划定、依照必定尺度定额或定量延续享受的當局补贴除外） 328,105.28

除上述各項以外的其他業務外收入和付出 4,605,554.52

合计 4,933,659.80 --

其他合适非常常性损益界说的损益項目标详细环境：

□ 合用 √ 不合用

公司不存在其他合适非常常性损益界说的损益項目标详细环境。

将《公然刊行證券的公司信息表露诠释性通知布告第1号——非常常性损益》中罗列的非常常性损益項目界定為常常性损益項目标环境阐明

□ 合用 √ 不合用

二、净資產收益率及每股收益

陈述期利润 加权均匀净資產收益率 每股收益

根基每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司平凡股股东的净利润 -10.67% -0.08 -0.08

扣除非常常性损益後归属于公司平凡股股东的净利润 -14.56% -0.10 -0.10

三、境表里管帐准则下管帐数据差别

（1）同時依照國际管帐准则與按中國管帐准则表露的財政陈述中净利润和净資產差别环境

□ 合用 √ 不合用

（2）同時依照境外管帐准则與按中國管帐准则表露的財政陈述中净利润和净資產差别环境

□ 合用 √ 不合用

（3）境表里管帐准则下管帐数据差别缘由阐明，對已境外审计機構审计的数据举行差别调理的，應注明该境外機構的名称

不合用。

四、其他

不合用。

甘肃皇台酒業股分有限公司

法定代表人：代继陈

2022年4月28日